浅谈商业银行公司业务板块法律风险

　　摘要：公司业务板块作为银行业务的基石, 面临的内外部发展环境正在急速改变, 公司银行业务在宏观经济、监管政策、电子科技等一系列外部因素的影响下, 随着竞争压力和转型压力积聚, 公司板块法律风险也呈现出复杂多变的态势。基于此, 对银行公司业务板块的风险形势进行分析, 并提出可行性对策, 有效防范金融风险。

　　关键词：商业银行; 公司业务; 风险防范;

　　1 公司板块法律风险形势

　　内部法律风险:第一, 电子化虚拟化操作模式的法律风险。在智能化趋势、数字化战略背景下, 为创新建设以数字化为引领的在线供应链金融工程, 各商业银行公司业务板块大力推进线上全流程资料提交、业务受理等电子化操作以及虚拟式集中式账户管理。涉及上述模式创新的业务如“应收账款信息标准化接入模式保理业务”“智慧社区”“企业财资管理平台”“虚账户”“票据池优化”等等。第二, 跨境交易项下法律风险。随着全口径宏观审慎管理全面铺开, 为解决客户对内融资贵且无法运用低成本外币投资的市场需求, 各商业银行公司业务板块为加强助力境内中资企业直接从境外获得低成本融资, 设计并推出如海外直贷、NRA融资等跨境资本流动业务类产品。因银行客户在国际平台融资大多以境内人民币计价资产、收入作为融资担保和还款来源, 存在错配结构, 人民币贬值压力影响融资成本从而影响业务开展。且若没有配套锁汇, 客户购汇会出现资金缺口, 影响贷款清偿。第三, 保理创新需求下的法律风险。保理融资方式在满足中小企业融资需要和国际贸易融资与结算方面有明显优势。重点创新业务如“再保理及银证保业务”“结构性融资租赁保理银团业务”等。保理业务在我国尚处初步发展阶段, 仅就最成熟的有追索权保理而言, 在法律上即有金融借贷、让与担保等多层界定。在司法实践中, 对于保理业务诉讼的案由、诉讼当事人、管辖法院、审理范围、审查标准以及责任界定等, 在不同区域不同层级的法院都有不同的判例。在保理创新领域, 银行的权利保障存在一定程度的不确定性。

　　外部法律风险:第一, 司法环境。在“一带一路”倡议背景下, 我国现阶段的司法环境倾向于鼓励和保护新兴事物。同时, 鉴于金融机构的特殊社会角色, 司法机构对于涉银行案件判决较为谨慎。但即使如此, 由于我国幅员辽阔, 各地司法环境差异较大, 法律认定及操作要求各有不同, 给商业银行法律事务管理带来了较大考验, 诸如新型权利门票收费权质押、碳配额抵押是否有效等。第二, 监管环境。银行监管机构近几年在公司业务领域, 重点监管了银行虚增存贷规模、贷款用途管控、票据和信用证业务贸易背景真实性、承兑汇票保证金来源合规性等问题。总体而言, 监管关注范围的不断扩展, 关注目标逐渐精细化, 对法律风险管理的全面性、完整性提出了更高的要求。

　　2 公司业务板块法律风险管控措施

　　掌握法律动态、加强制度建设:密切关注并学习与公司业务相关的新法律法规、司法解释及司法判例动态, 以及相关监管政策的变化, 研究上述变更对公司业务带来的影响及业务各方权利义务关系的变化, 在更新银行的法律知识基础上, 更好地进行法律风险管理。如根据《最高人民法院关于审理独立保函纠纷案件若干问题的规定》, 研究修改保函标准文本, 并及时提示业务部门尽快修订保函业务制度, 以保障全行保函业务的顺利开展。再如北京、天津、成都等地法院向银行发送司法建议, 要求在合同中约定送达地址。为兼顾协议的统一性与区域性司法要求, 各银行需及时制定关于约定送达地址的补充协议参考文本供分行使用, 以保障诉讼案件的顺利进行。

　　加强创新培训、做好支撑保障:加强商业银行法律审查人员的业务能力, 组织开展专项法律和重点业务培训。主要内容应涉及授信业务相关法律知识、公司创新业务法律审核要点、标准合同的选择使用及注意事项等, 并组织律师对法律人员进行投行业务、信用证及保函欺诈、资产证券化业务方面的培训, 有利于提高银行合同管理及法律风险管理能力。

　　支持业务创新、严守法律底线:针对公司客户提供的产品服务包含传统信贷、贸易融资、投行业务等。在谋求转型发展的当下, 由于传统信贷业务的成熟性稳定性, 公司业务板块的创新点多见于交易银行、投行业务、国际业务、互联网金融等领域。一些业务创新在目前法治环境及社会背景下, 若操作模式有瑕疵, 银行很有可能替代“平台”公司承担相关法律责任并产生声誉风险。因此, 对于公司业务创新业务需求, 商业银行应积极参与产品结构流程的探讨设计, 分析研究产品结构、交易标的、产品流程、提供担保等关键环节, 对可能出现的法律风险进行识别、评估, 并提出管控措施, 力求从源头防控法律风险。

　　制定标准合同、把控法律风险:创新业务的落地开展, 往往以配套标准合同的制作为第一要务。每一份标准协议的制定, 恰恰是业务细节的深度解析。商业银行在制作标准合同时, 应仔细研究法律法规、监管规定、内部制度及创新业务的产品结构、流程等, 力求每一份合同条款齐备、文义准确严谨, 避免约定不明或对银行不利的条款, 从源头系统性防范法律风险。

　　加强法律监测、防范突发事件:商业银行要定期检查和各相关业务部门对法律风险管理制度的执行及法律风险管理情况, 如标准合同的规范使用情况以及非标准合同的法律审查及法律意见落实情况等。

　　3 结语

　　各商业银行正由单纯的合规管理向“合规风险管理”的理念转变, 通过事前政策引导、事中监测检查、事后整改问责全流程管理, 及时发现并妥善化解了若干系统性的重大金融风险, 为银行业务又好又快发展发挥了保驾护航作用。对银行公司业务板块的风险形势进行分析, 不断强化创新管理, 加强跨条线、跨机构之间的协调沟通和联动, 形成管理合力, 按照实质重于形式原则确定违规问题认定标准、提高查处效率, 以有效防范金融风险。