银行成本费用管理常见不足与处理策略

　　摘    要：　文章首先对加强银行成本费用管理的意义进行阐述,从资金成本较高、管理方式不合理、缺少信息辅助平台、价值链效应不强等多个方面,对银行成本费用管理存在的常见问题进行解析,并以此为依据,提出银行成本费用管理中常见问题的处理对策。

　　关键词：　银行; 成本费用管理; 常见问题; 对策;

　　现阶段,随着我国银行机构面临的市场竞争不断加剧,在落实日常管理工作时,应对各项运营风险加以综合分析,并采取一系列管理对策,提升银行机构自身运营水平。在当前我国银行现代化管理理念逐渐深化的环境下,再加上银行内部组织框架的转变,给银行机构运营发展提供了良好发展前景。与此同时,银行机构在运营发展过程中,需清晰的认识到当前面临的竞争压力,强化风险管理,提升财务管理水平已成为迫切要求。鉴于当前银行成本费用管理存在的问题,采取对应处理对策,这对银行今后运营和发展有着重要意义。

　　1、 加强银行成本费用管理的意义

　　鉴于当前银行在成本费用管理中存在的问题,应该结合不同问题采取对应措施,这样才能深化银行成本费用管理理念,在注重整体效益的同时,兼顾隐形成本,例如业务风险、运营活动中,加强银行成本费用管理,完善成本管理机制,将成本费用管理工作落到实处,让银行所有人员参与其中,优化成本费用管理方式,提升银行成本费用管理水平,给其创造理想的效益。通过加强银行成本费用管理,能够实现银行现有资源的科学分配,科学制定内部考核体系,减少运营成本投放,实现银行内部部门之间深入交流,激发人员工作潜力,将银行资源受限问题进行处理,让其由被动转变成主动,提高银行整体管理效率,引导银行机构健康发展。

　　2、 银行成本费用管理存在的常见问题

　　2.1、 资金成本较高

　　近几年,我国中央部门几次实施了降息调整工作,但随着利率市场的改变和放开利率上浮管理改革,银行实际付息成本逐渐升高。以某银行市场部为例,因受到市场竞争以及市场份额等因素影响,同时迫于规模考核指标的压力,该银行市场部在资金吸收上积累了诸多高成本存款。其中,该市场部内部中协议以及结构性等高成本类存款占比约为70%,尤其是期限较长的大额协议存款,付息价格相对较高,远远超过系统内部中资金往来利率,且超过投放贷款的利率水平,在这种情况下,使得存款实际创造的效益呈现出负数,整个市场部门利润为负数,绩效考核连续几年不达标,市场部门主管被迫辞职。近几年来,随着价值创造要求的深化改革,该类型存款扩充呈现只增不减现象,高成本的理财资金给银行增添诸多付息成本压力,银行负债结构需加以优化改革。

　　2.2 、管理方式不合理

　　银行成本管理通常是把费用管理当作中心,通过缩减各项成本开支实现成本费用管理目标的顺利实现。但在此过程中,这种比较滞后的成本费用管理方式已经无法满足银行管理要求,同时自身存在一定的随意性,长期将会受到传统管理方式的影响。当前,我国部分银行机构通常是把盈利当作主要目标,没有注重成本费用管理内容,更不会结合实际要求构建完善的成本管理体系,使得成本费用管理缺少规范合理的方式,给银行今后发展带来不利影响。

　　2.3 、缺少信息辅助平台

　　当前,部分银行在进行成本费用管理时,把历史数据当作开展凭证,针对当前现有数据,没有对其加以科学处理,使得成本费用管理不能做到与时俱进,和时代发展接轨。通过调查得知,部分银行机构在落实成本费用管理工作时,没有将其贯彻到各项业务环节中,缺少规范化和针对性,同时没有建立信息管理平台,对增强银行创新能力带来制约。

　　2.4 、价值链效应不强

　　鉴于银行成本费用管理问题,往往建立于全面管理环境下,并把价值链分析当作核心,给建设完善的成本费用管理体系提供引导。然而,结合当前情况来说,银行机构没有意识到价值链分析在成本费用管理中的意义,主观上忽略价值链探究,使银行成本费用管理范畴不断缩减,追究其因,价值链整合力度不强,无法发挥应有的联动效应。

　　3、 银行成本费用管理中常见问题的处理对策

　　3.1、 优化资产负债结构

　　结合当前银行发展情况,我国相关银行总行下发了关于下级行资金成本效益目标,例如存款利差以及付息率等,各级分行都要根据成本费用管理目标或者成本效益目标建设负债管理框架,合理把控负债成本。激励各个分行吸收低成本存款,转变当前银行存款定期化导致存款成本较高的格局。规划结构性理财产品,提升存款期限和理财产品之间联系性,降低负债业务给高成本资金带来的影响[3]。同时,合理选择推动银行发展的信托产品,提升高收益资产比例,与高成本存款规模相匹配,科学把控盈亏保本点,有效消化银行成本增长产生的影响。

　　3.2、 优化成本管理方式

　　银行为能够在市场中获取竞争优势,应对传统成本费用管理方式加以改革优化,适当转变思想理念。因此,银行需要对成本费用管理要点加以深入分析,做好资源分配工作。在此过程中,通过全面开展成本费用管理工作,对银行价值创造方向有所了解,并根据整体效益分析结果,对银行机构现有的成本费用管理方式进行改革,并朝着集中化管理趋势发展。与此同时,综合市场发展因素,做好全面成本费用管理模式优化工作,同时结合银行机构各项业务产生的联动效应,在保证工作效率的基础上,还要保证内部管理的公正性和透明性,让效率优先原则作用充分发挥,将银行运营发展问题进行处理,保证管理体系的完善性,加强银行内部风险管理,及时将各种隐性成本风险加以处理,保证银行整体资产安全。

　　3.3、 构建信息交流平台

　　在银行开展成本费用管理工作时,需结合管理要求,科学制定完善的成本费用管理体系,并对现有的信息管理平台进行优化,形成统一的成本费用管理根据,给银行稳定发展奠定良好基础。要想全面提升银行内部管理水平,强化成本管理效率,需做好成本管理信息系统建设工作,保证系统建设的完善性和全面性,明确成本管理职责,实现银行内部各个部门之间信息传递和交流,给银行成本信息化管理工作开展提供支持。通过把信息技术运用到银行成本管理工作,实现对银行各项成本数据信息的采集和整合,形成统一的数据库,丰富银行数据库内容,鉴于当前银行成本费用管理存在的问题,科学改革成本费用管理对策,加强成本费用问题处理,提升成本管理信息化水平,定期更新网络系统,给银行成本信息保存提供安全环境,让银行内部管理工作有序进行。

　　3.4、 强化价值链分析应用

　　价值链分析可以给银行外部信息整体提供支持,并且也能实现银行现有资源的优化和分析,让内部和外部资源得到结合。从整体角度来说,对银行成本管理、资金管理以及财务管理加以强化,全面发挥价值链管理作用。在实际过程中,应对其加以强化和扩充,在价值链管理模式下,将其和成本费用管理深入融合,实现内部价值链的重新建设,减少运营成本投放,给银行资金管理提供可行的对策,实现对银行成本的科学把控。在应用价值链分析方式过程中,需在重视银行效益提高的同时,还要结合成本费用管理状况,做好问题总结和分析工作,只有在将价值链联动作用充分发挥的基础上,才能实现部门之间的高效合作,实现对价值链数据的重新调整,改善信息传递体系,及时找出问题并处理,缩短和实际成本间的偏差,引导银行成本价值水平的提高。

　　4、 结论

　　总而言之,在银行运行发展中,有关成本费用管理问题逐渐凸显,在实际过程中,要想保证银行成本管理安全,需结合实际情况,做好成本费用管理工作,加强成本控制,对现有成本管理方式进行改革创新,把价值链管理模式运用其中,科学制定成本管理信息化系统,实现银行成本管理情况的监管和分析,及时找出问题并处理,在提升银行成本费用管理水平的同时,增强银行综合竞争实力,引导银行机构长效发展。

　　参考文献

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