信用管理论文
摘 要：高速公路是一种现代化的公路运输通道, 它不仅加快了人们的生活节奏, 提高了工作效率, 而且对我国经济的可持续发展将起到重要的助推作用。近些年, 我国的高速公路建设实现了跨越式的发展, 取得了举世瞩目的成就, 但拖长项目周期、恶意中标、挪用建设资金等失信行为时有发生。针对这些问题, 四川省出台了《四川省高速公路投资人信用管理办法 (试行) 》, 此信用管理办法遵循“公平、公开、公正”、“诚实信用”和“动态管理、奖优惩劣”的原则, 采用初次、动态、年度三种内容互补的评价方式, 对投资人进行全方位、全过程的信用评价。此信用管理办法与现行的施工、设计、监理等从业单位的信用管理办法和正在编制的项目法人信用管理办法相区分和衔接, 进一步完善了四川省交通运输行业信用体系, 规范了四川高速公路投资建设市场, 提升了四川省高速公路建设质量。
关键词：四川省; 高速公路; 投资人; 信用管理;
一、《四川省高速公路投资人信用管理办法 (试行) 》出台背景
高速公路建设是基础设施建设项目之一。建设高速公路为区域间人员交流、自然资源运输及资本流动建立了纽带, 有助于扩大内需、推动投资、增加就业、促进经济增长。四川省近年来在高速公路建设方面不断取得历史性突破, 千百年来“蜀道难”的状况正在加快改变。根据中国公路网公布数据, 截至2012年底, 全省高速公路通车里程4334公里, 建成和在建总里程为6657公里。2018年1月22日, 四川日报报道显示, 截至2017年末, 全省高速公路通车里程已达6820公里, 建成和在建总里程达9785公里。雅康高速公路全线、汶马高速公路部分路段的通车, 将使高速公路延伸到康定、马尔康, 实现全省21个市州政府所在地均有高速公路连接。2018年四川省将新开工600公里以上高速公路项目, 其中, 作为连接四川和青海的第一条高速公路-马尔康至青海久治高速公路 (四川段) , 与已通车的青海花久高速、香花高速、德香高速相连, 将成为四川省融入“一带一路”的重要动脉。截至2017年末, 四川省有些乡镇还未实现硬化路和未通油路, 未实现硬化路和未通油路的乡镇集中在甘孜州和凉山州。根据四川省政府的部署, 这些乡镇油路和建制村硬化路建设将于2018年年底基本建成, 全面实现乡乡通油路, 基本实现村村通硬化路, 从而助力四川省交通脱贫攻坚计划的完成。
高速公路建设项目投资规模巨大, 发行股票、债券等传统融资模式已不能满足一些项目对资金的需求。BOT、PPP等利用建成项目的收益作抵押进行融资的模式, 已成为高速公路建设项目融资的重要手段。但从事高速公路投资、建设、运营及移交活动的各类投资主体的失信行为 (如拖长项目周期、恶意中标、挪用建设资金等行为) 不断发生, 直接导致高速公路建设项目不能按时、按质完工。为减少、杜绝这些问题的发生, 四川省率先提出《四川省高速公路投资人信用管理办法 (试行) 》, 以维护信用关系的正常运行, 防范或减少信用风险的发生。这一信用管理办法的出台契合“一带一路”战略、助力国家顶层设计;有助于构建“诚信社会”体系、营造风清气正环境;完善公路体系建设、助推经济跨越发展;规范公路市场秩序、促进政府高效管理, 深化智慧交通建设。
二、《四川省高速公路投资人信用管理办法 (试行) 》出台的目的、制定的法律依据以及管理对象和管理原则
投资人信用管理办法目的是为进一步规范四川省高速公路投资人的投资行为, 增强投资人诚信守法意识, 通过对投资人在高速公路投资建设的全过程监管, 有效保证四川省高速公路建设的进度和质量以及后期的运营、管理和移交等工作, 引导四川高速公路投资市场健康有序发展。把高速公路投资人的信用管理纳入高速公路规范建设中, 有效提升高速公路建设管理质量水平。
这一信用管理办法的管理对象包括:政府还贷高速公路投资人及经营性高速公路投资人, 还包括在建的及规划建设的高速公路的投资人。这一信用管理办法的制定主要依据《国务院办公厅关于社会信用体系建设的若干意见》、《国务院关于建立完善守信联合激励和失信联合惩戒制度加快推进社会诚信建设的指导意见》、《交通和运输部关于印发公路建设市场信用体系管理办法的通知》、《交通运输部关于加强交通运输行业信用体系建设的若干意见》《四川省高速公路条例》、《四川省交通运输厅关于印发四川省重点公路建设从业单位信用管理办法 (2015年修订) 的通知》等相关的文件、指示和会议精神。
这一信用管理办法遵循“公平、公开、公正”、“诚实信用”和“动态管理、奖优罚劣”原则, 目的做到投资人享有同等权利与地位;所有投资人在参与四川省高速公路投资建设过程中, 能做到诚实守信, 信誉至上;及时发现问题, 实时处置问题, 按时反馈问题, 真正做到监管的全覆盖;对信用度优良的投资人给予政策倾斜, 对存在严重失信行为的投资人给予严厉惩戒。
三、《四川省高速公路投资人信用管理办法》的主要思路和评价方法
高速公路投资人信用管理办法的主要思路: (1) 加强制度建设完善的制度建设是实现善治的基础与依据。高速公路投资人信用管理的制度的建立为未来的监管工作提供了制度依据和法律保障。 (2) 切实转变职能过去在高速公路建设领域, 行政主管部门在一定程度上存在重建轻管倾向。这一信用管理办法旨在切实履行好行政主管部门的监管职能, 充分做好“市场的守夜人”, 坚持“公平、公开、公正”原则, 切实转变政府职能。 (3) 强调过程监管以初次、动态、年度三种内容互补的评价方式, 力争对投资人实现全方位、全过程的信用评价。 (4) 实现闭合管理以初次、动态、年度三种主要评价方式出发, 对投资人进行五等级的信用分级, 依据投资人所获得信用等级的高低给予相应的奖惩措施, 并完整备案投资人信用记录, 构建“四川省高速公路投资人信用数据库”, 以此实现从管理到结果运用的完整闭合管理模式。
“四川省高速公路投资人信用数据库”的建设要求在事前 (初次信用评价) 搜集信息时务必全面、准确、真实, 搜集能充分证明企业财务状况、实际运营状况、社会信誉、发展规划以及管理状况等情况的资料。在事中 (动态评价) 搜集信息时要严格注重时效性, 根据投资人的信用变化情况, 按照实时、动态的原则, 对投资人信用等级进行调整。在事后 (年度评价) 搜集信息时要全面、准确和细致, 因为年度信用评价和动态评价及初次信用评价的汇总就是投资人信用分级的基本参考依据, 也是对投资人进行奖励和惩罚的基本依据。“四川省高速公路投资人信用数据库”的建立将为未来四川省高速公路投资人信用管理提供真实、详实的第一手数据资料, 为未来的高效规范管理奠定坚实基础。
参照《交通运输部关于加强交通运输行业信用体系建设的若干意见》中确立5级 (AA、A、B、C、D, 分别对应好、较好、一般、较差、差) 以及国际信用等级评级通行“四等十级制”, 高速公路投资人信用等级按照由高到低的顺序划分为信用好、信用较好、信用一般、信用较差、信用差五个级别, 分别用AA、A、B、C、D表示。
在征求各方意见基础上对评价方式的科学性、可行性进行多次论证, 并借鉴其它领域已有的信用评价体系, 制定初次、年度、动态三种内容互补的评价方式, 力争对投资人实现全方位、全过程的信用评价。初次信用评价采用直接审定法, 是对第一次进入四川省高速公路市场或高速公路投资人信用评价制度发布前已投资的投资人开展的信用评价, 具有即时的特点。年度信用评价采用综合评分法, 以高速公路项目为单位, 综合各自然年内投资人在各投资项目的信用情况, 对投资人进行的定期信用评价, 具有定期的特点。动态信用评价采用负面清单评价法, 是按照实时、动态的原则, 对信用情况发生变化的投资人进行实时信用评价, 具有及时的特点。
高速公路投资人信用管理方法对投资人在经营性和政府还贷高速公路项目全过程 (投资、建设、运营及移交) 履约行为和守信程度的评价。
初次信用评价包括纳税记录、银行信用记录及其他重大不良信用等, 并按照不溯既往原则, 对《办法》发布前已投资且无严重失信行为的, 给予A级初次信用等级, 同时规定了申报所需材料和审定原则:近三年内企业无重大不良纳税记录和银行信用记录, 同时在国内交通投资建设领域无重大不良信用记录的, 给予A级信用等级;近三年内企业有1项重大不良纳税记录或银行信用记录, 或在四川省外交通投资建设领域有1项重大不良信用记录的, 给予B级信用等级。近三年内企业共计有2项重大不良纳税记录和银行信用记录, 或在四川省外交通投资建设领域有2项重大不良信用记录的, 给予C级信用等级。近三年内企业共计有3项及以上重大不良纳税记录和银行信用记录, 或在四川省外交通投资建设领域有3项及以上重大不良信用记录的, 给予D级信用等级。
年度信用评价包括投资人各阶段行为的加分和扣分项, 包括投资履约行为、项目建设、项目运营及移交、其它行为等。设定评价基准分为100分, 各信用等级对应的评分X分别为:X≥95分为AA级, 85分≤X<95分, 为A级, :75分≤X<85分为B级, 60分≤X<75分为C级, X<60分为D级。其中加分项包括“参加集中开工、签约仪式”、“提前开工”、“受部省表彰”、“社会公共突发事件有突出贡献”等内容;扣分项包括“未及时签订相关协议”、“未及时归垫前期工作经费”、“被约谈、警示”等内容。需要注意的是, 考核年度内投资人具有四川省高速公路管理办法第二十八条所列行为的, 其年度信用评价时不再评分, 直接给予D级信用评价。投资人全年有二个及以上的项目信用评价时, 年度信用评价按照项目得分的算术平均值进行信用评价, 以确保投资人对不同投资规模的项目一视同仁。
动态信用评价设定严重失信行为的负面清单, 包括“重大债务违约”、“工期严重滞后”、“重大质量或安全事故”等。同时, 此信用管理办法与现行的施工、设计、监理等从业单位的信用管理办法和正在编制的项目法人信用管理办法相区分和衔接, 进一步完善四川省交通运输行业信用体系。
信用评价等级为A A级的投资人, 在投标保证金和履约保证金的缴纳、拓宽投融资渠道、办理行政许可等方面将享受政策倾斜。
信用评级为A的投资人, 在“设定信用分”的投资人招标项目资格审查或评标中, 其信用得分为满分的80%。
信用等级为B级的投资人, 在“设定信用分”的投资人招标项目资格审查或评标中, 其信用得分为满分的70%。
信用等级为C级的投资人, 在“设定信用分”的投资人招标项目资格审查或评标中, 其信用得分为满分的50%;取消项目本身及项目相关人员行业评先评优资格。
对信用评价等级为D级的投资人, 不得参与四川省高速公路投资活动, 并在全省范围内行业通报批评等一系列惩戒措施。
四、展望
信用管理体系是一种社会机制, 具体作用于一国市场经济行为的规范, 旨在建立一个适应信用交易发展的市场环境, 保证一国的市场经济向信用经济方向转变, 即从以原始支付手段为主流的市场交易方式向以信用交易为主流的市场交易方式的健康转变。
为深入贯彻党的十九大精神, 落实“交通强国”、“交通强省”战略, 《四川省高速公路投资人信用管理办法 (试行) 》应允出台。此信用管理办法不仅契合于“一带一路”、“长江经济带”等发展战略, 也有利于完善四川高速公路体系建设, 助推区域经济社会发展;同时也将规范四川高速公路投资建设市场, 净化投资环境, 提升建设质量, 是一次极具价值的四川创新。
这一信用管理办法是四川省努力转变高速公路发展模式, 推进智慧交通和信用交通建设的一大革新。在未来的实施过程中, 需采用科学的管理办法, 邀请相关领域专家不断完善这一信用管理办法。同时密切关注行业动态, 充分学习和借鉴国内外高速公路投资人管理的先进经验和成功模式, 在实践中不断丰富完善, 使其成为四川省高速公路高效有序建设的坚实制度保障。
参考文献
[1]吴晶妹韩家平信用管理学[M]北京:高等教育出版社, 2015.8
[2]中华人民共和国中央人民政府网《国务院办公厅关于社会信用体系建设的若干意见》
[3]中华人民共和国中央人民政府网《国务院关于建立完善守信联合激励和失信联合惩戒制度加快推进社会诚信建设的指导意见》
[4]中华人民共和国交通运输部网站《交通和运输部关于印发公路建设市场信用体系管理办法的通知》
[5]中国公路网《四川省高速公路条例》
[6]四川省交通运输厅网《四川省交通运输厅关于印发四川省重点公路建设从业单位信用管理办法 (2015年修订) 的通知》