公共项目风险管理相关理论

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　　【题目】高校新校区建设项目的风险控制探究
　　【第一章】建材学院新校区项目建设风险管理分析绪论
　　【第二章】公共项目风险管理相关理论
　　【第三章】建材学院新校区项目建设现状
　　【第四章】建材学院新校区项目风险识别与风险影响因素
　　【5.1  5.2】建立模糊关系矩阵及权重的计算
　　【5.3  5.4】建材学院项目风险模型建立的不足
　　【第六章】建材高校新校区项目风险控制措施
　　【结论/参考文献】新校区项目施工风险管理研究结论与参考文献


　　第 2 章 相关理论

　　2.1 公共项目概念及内容

　　2.1.1 公共项目定义

　　公共项目是一系列不同的提供公共物品或者服务的任务，其特点是具有一次性和独特性。同时也是提供公共物品和公共服务的途径和载体，其成果就是公共物品公共服务。公共项目也指诸如市民广场，水电暖气管道，公共给排水工程等由国家政府事业机构从事的为社会大众提供便利的公共基础设施工程。它由各级政府或其他公共部门筹划、出资或运行。

　　2.1.2 公共项目特点

　　作为主要是由国家政府出资建设的公共基础设施工程，公共项目主要具有如下特点：

　　（1）公共项目一般集中在为社会发展服务、非盈利的公益性项目。在市场经济体制背景下，大多数经济组织的投资活动都追逐自身利益的最大化，所以除了政府的财政建设基金以外的投资都会要求高收益的回报，而对不盈利、很难盈利或投资回收期很长的项目则不会进入，但这不盈利、很难盈利或投资回收期很长的项目又通常是区域发展经济或国家不可或缺的基础设施，所以国家需要在这些公益性项目上扩大投资。

　　（2）超大型政府投资的公共项目比普通项目风险更大、投资更多、影响面更广。这是由政府在国家公共利益中肩负重任的性质所决定的。有些投资多、风险很大的超大型项目，如果政府资金不介入，任何其他投资很难承受这么巨大的投资及风险。但是一旦项目决策上马就会形成非常大的生产力，同时会影响同该生产力有关的很多产业、部门，影响区域产业结构的再造和经济的发展，甚至整个社会经济的发展与人民生活质量的提高也会受到影响。所以上述工程项目一定要通过政府投资。

　　（3）公共项目具有比普通项目更为严苛地管理程序。各个政府为了在纳税人中树立高效、廉洁的形象，保证公共项目的投资效益，一般都会采取非常严格的管理程序。其表现在：要依照国家规定履行报批手续，严格实施建设程序；禁止挪用、挤占政府投资；禁止进行边设计、边勘探、边施工的"三边"工程；财政部门要实施项目评审程序，目的是保障财政建设基金不被浪费。参考西方发达国家对政府财政性建设基金的管理方案，又结合我国今后财政预算体制的改革，可以预测未来几年内，我国会采取如下举措和制度严格管理由政府出资的公共项目：

　　第一，严格的政府采购制度。这里所说的采购包括大宗工程材料或建设用机电设备的采购，以及对承接政府投资项目管理、项目设计、施工等方面的采购。同时必须符合国际组织的相关规定，实施公开的无歧视的竞争性招标方式；第二，严格的立项审批制度。建立地方政府及国家的投资项目储备库，践行严格并且具有可行性的审批制度，年度执行项目就从一系列审批通过的储备项目中上升得到，之后进入预算，提交国家或地方人大委员会批准；第三，严格的项目评审程序。从项目开始之前的可行性研究时期的估算，到招标设计阶段的大概标底还有施工过程的支付款项，一直到最后的竣工结算，都要实施严格的财政评审程序；第四，严格的项目管理制度。由于政府投资项目通常都会涵盖社会文化生活的各个方面，同时又是使用国家或地方财政的资金，也就是说用的其实是纳税人的钱，所以与社会公众的切身利益息息相关，自然会成为社会舆论的关注重点。

　　政府投资项目对于公共关系工作也要十分注重，应该要指定人员或设立专门公共关系部门负责与公众平台的联络或直接与大众对话，向社会或者直接、或者间接地报告此项目的社会意义、施工水平、施工进展、竣工后的对大众生活水平提高的多方面情况。争取社会公众的支持，自觉接受人民大众的监督，是保障政府投资项目顺利完成的重要元素。

　　2.2 项目风险管理理论概述

　　项目风险存在于其生命周期中，就是引起项目损失的几率[23].一个项目的每一个阶段都可能有风险，不同阶段的风险对整个项目的实行影响也不同，学习项目风险相关理论，可以针对不同项目风险带来的影响和解决方案进行分析。对项目中的风险进行管理就是项目风险管理。也就是说，项目风险管理指的是其人员评测、分析、识别、评估以及有效地处过程中可能导致损失的项目不确定性，以最少的付出为项目的成功提供各方面保证的管理措施[24].

　　项目风险管理的手段是观察以及分析损失资料，数学工具是概率论及数理统计，科研手段是系统论，来研究项目方面可能存在的风险，包括成本、部门、进度和市场各方面，力求寻找到控制风险的规律。

　　2.2.1 项目风险特征

　　风险是指不仅会带来损失，也会带来机遇的客观存在，在人类历史上长期存在。损失的不确定性风险的基本定义，但是不同领域的学者对于这个基本概念也有多种不同的定义，大致有以下四种：（1）损失机会和损失可能性；（2）损失的不确定性；（3）实际与预期结果的离差；（4）风险是指实际结果偏离预期结果的可能性。风险管理是指经济单位对可能遇到的风险进行预测、识别、评估、分析，并在这之后处置风险，争取能用最少成本实现最大安全保障的管理方法。

　　项目风险不同于一般风险，具有更加具体的特征。主要有以下方面：

　　（1）客观性和普遍性。项目风险存在于在项目的整个生命周期中，我们可以做到降低项目风险发生的次数，但是不能做到完全消除。对于它这一特点，我们要时刻关注风险，同时要积极解决风险带来的问题。

　　（2）可变性。在项目的整个运行周期中，每个项目风险都不是一成不变的，会随着时间和环境的变化发生各种不同的改变。随着项目向前推进，部分风险可以得到处理以及控制，同时也会有新的项目出现，特别是在大型项目中，风险的可变性会有很大的增加。

　　（3）层次性和多样性。大型项目涉及的因素种类复杂且数量多，这样会导致其在整个生命周期中的风险种类变多，多种风险因素之间盘根错节的内在关系以及不同风险因素同外界之间的交叉影响又会使风险更加多层次化。

　　（4）可测性。项目风险是不确定的，但是人们通过其发生的可能性和所造成的损失大小进行主观评估和预测。因此采用科学合理的方法对项目风险的予以测量，可以为人们更好地认识风险和防范风险提供依据。

　　2.2.2 项目风险分类

　　对风险进行分门别类，能够对不同风险采取不同的针对性处置措施。按照不同的标准，风险可以分为如下几类[25]:

　　依据风险的存在的不同性质，一般划分为客观和主观风险两类[26].客观风险是说实际与预见结果之间的变动范围和差异。风险随着变动范围和程度的变化而变化。主观风险指的是由个人内在状况或精神状态所引发的风险[27].虽然有时可以通过部分数学方法检测损失的不确定性，但仍然不能确定具体某一风险究竟产生什么后果，于是人们就会非常忧虑，也就是所说的主观风险。

　　依据风险的对象划分，一般划分为人身风险、财产风险、信用风险、责任风险等等。人身风险是说人们由于伤残、疾病、死亡等所产生的风险。此种风险并不能确定其何时发生，但是如果发生的话就将会给家庭的经济带来不小的损失。财产风险是说财产在发生灭失、损毁以及贬值时的风险。此种风险的发生通常是由于意外事故或者自然灾害，突然发生的事故会引起房屋、家具、设备、运输工具以及无形资产的损失。信用风险说的是双方在合作交往的过程中共由于一方违反合同的规定而造成另一方经济发生损失[28].责任风险指的是个体或团体违反了道德、法律或合同上的原则，引发侵权行为，从而给他人的人身财产受到损害，而要在法律上承担赔偿责任的风险。

　　依据风险的性质，一般划分为动态和静态两种风险[29].动态风险又叫做投机风险，是在经济、社会、政治或科技活动过程中产生的风险，它所造成的后果有三种，分别是损失、无损失、获利。静态风险又叫做纯粹风险，是指人们的过失或不可抗力的不规则变动而导致的风险，这种风险只有两种可能，即损失和无获利。

　　行业不同、层次不同、类型相异的项目造成了其风险的表现形式及类型的差别，概括说来，项目风险可以有如下分类：

　　（1）按照项目风险的阶段性划分，可分为四种，从项目规划到最终施工完成，风险主要存在于项目规划、项目设计、项目施工、项目后期管理四个方面[30].

　　（2）按照项目风险的表现形式划分：可分为七种，分别是生产风险、信用风险、工程风险、金融风险、政治风险、市场风险以及环保风险[31].

　　（3）按照项目的投入要素划分：可分为人员、时间、资金、技术、其他。

　　（4）按照项目风险的可控制性划分：可分为两种，分别是环境风险、核心风险[32].

　　2.2.3 项目风险管理特征

　　项目风险管理的特征大致可以概括为以下几点：

　　（1）分析风险利益相关人员。对于不同的利益相关者，承担的是不一样的风险，需要从相异的的风险承担角度出发考虑风险的种类，以及损失的大小，从而制定相关的风险管理方案。

　　（2）风险是有限的。项目的不同阶段存在不同的风险，同样的承担风险的人也只在这特定的时间承担。这样可以将风险的考虑范围缩小，着重处理某一阶段的问题。

　　（3）项目风险管理的目的在于预测。项目风险管理是在项目实践过程中提前预测可能出现的问题，同时进行适时的管理来降低风险发生的概率，而非在风险事件发生后追查或推卸责任。所以项目风险管理的团队要力图在一个开放的并且相互信任的环境中合作。

　　（4）项目风险是动态变化的。项目风险将随着项目的进程而发生变化，在执行的过程中由于时间、费用等各种因素的影响，可能会不断有新的风险出现，这时需要不断根据情况调整风险管理措施，适应环境的不断变化[33].

　　2.2.4 项目风险管理原则

　　减少或避免项目损失的发生是项目风险管理的目的，为了能更好的降低项目风险的发生，项目风险管理应该遵守以下几个原则：

　　（1）经济性原则。风险管理人员在制定风险管理计划时的总目标是总成本最少。风险管理力图把损失减小到最少，通过最合理经济的处置方式[34]

　　.这就需要我们在在风险管理过程中进行科学的分析，合理的权衡，从而制定出有效的风险管理计划。

　　（2）合理对待风险的原则。这就需要项目管理人员通过风险管理让人们相信其虽然具有一定的风险，但已经事先识别了大部分的不确定因素，同时已经拟定出合理有效的处理和安排。而项目风险管理部门，应该坚持战略上藐视战术上重视的原则，仔细分析对待每一个风险因素，绝不敷衍。

　　（3）满意性原则。风险一直存在，不论投入多少资源，采用什么方法，风险都不能达到完全消除和完全确定的状态，不能达到最佳状态。而过分地追求风险的最小化会加大资本的投入，降低利润。因此在风险管理过程中只要达到既定的要求，可以允许一部分不确定性存在[35].

　　（4）符合企业战略目标的原则。企业一切项目的出发点和归宿就是企业战略目标，而作为项目活动中重要的组成部分的风险管理，其目标的提出和实行一定要合乎这个要求。项目风险管理以战略为基础和最终归宿，一切项目的制定都以战略目标为最终目标。

　　2.2.5 项目风险管理过程

　　项目管理过程中，降低项目中遭遇的风险和干扰因素等是永恒的目标，减少损失，力图实现整体项目的最优，贯穿项目实施的整个过程中。通常项目的管理过程通常会分为五个阶段：即风险管理策略和规划、风险识别、风险评价、风险量化处理以及风险监督[36].

　　（1）风险管理规划。设计规划如何进行项目风险管理的过程就是风险管理规划。风险管理规划包含从定义项目到组织相关人员的风险管理的行动，再到选择适宜的风险管理方案，以及最后确定风险判断的依据。

　　（2）风险识别。风险识别是一个发现风险、判断风险的过程。在该过程中参与者需要对潜在的和需要面临的风险进行判别、整理和分类，以确定风险的性质和后续的解决方案[37].风险管理中对于潜在风险的识别和评估是最重要的一步，风险识别应该连续并且系统，对项目相关的过程、客户及问题均要详细研究，以此来确定风险的来源和产生条件。风险识别不能一蹴而就，而应在项目的整个生命周期中定期完成。

　　（3）风险评估。风险评估是对所搜集的所有损失资料加以分析后，使用概率和数理统计的方法，评估和预测风险发生的概率以及损失大小，而此项评估要在风险识别的基础上。风险评估通常有定量和定性两种分析方法。常用的定量分析法有层次分析法、期望值优化法、矩阵分析法等，定性分析法有智暴法、德尔菲法等。

　　（4）风险应对措施的确定。风险量化处理就是针对上述风险定量、定性的分析结果，为减小项目风险的负作用而提出的应对措施。

　　（5）风险监控。风险监控就在跟踪识别风险的基础上，识别剩余出现的一切风险，修订风险管理方案，保障风险方案的实施，同时评估减小风险的成果[38].

　　2.2.6 项目风险管理主要方法

　　项目风险管理的方法有很多种，本文主要介绍其中的两个主要的分析方法：层次分析法和模糊综合评价法。

　　（1）层次分析法。层次分析法是的一种多指标评判决议方案。它是将一个繁杂问题排列成井然的递阶层次结构，采用专家打分制，凭借人们的主观判断，对决策方案的优劣顺序进行排列[39].这种方法具有系统性、实用性、简洁性等优势，能够对决策中的定性因素与定量因素进行统一处理。

　　匹兹堡大学运筹学教授、著名数学家 Saaty 在上个世纪七十年代通过研究首次提出了层次分析方法，这一方法填补绩效评价理论。该方法的基本思路是评价主体第一要将不易理解的目标问题分解为若干个组成部分，并将这些组成部分按照相对重要程度进行排序，从而得到该问题的递阶层次结构；第二，通过对组成要素进行两两比较，来确定各层次中要素间的相对重要程度；最后，对各层次要素的重要程度综合分析，从而得到诸要素的综合评价分值，以便于据此进行决策，找出最优决策方案[40].

　　（2）模糊综合评价法。模糊综合评价法是考虑在多种因素的影响下，运用模糊数学工具对某事物做出综合评价。它的原理是第一步确定被评价对象的因素集1 2（ , , , ）mU = u u ××× u和评语集1 2（ , , , ）nV = v v ××× v.其中，iu 为单项指标，jv 是对iu 的评判等级，一般情况下分为五个等级：优、良、中、差、劣。然后对每个元素赋予相应的权重W 和隶属度向量 R ,并将其进行模糊变化得到模糊评价矩阵 R .

　　最后得到综合评价结果集 S = W * R.从而，（ U  , V , R ,W）就组成了一个模糊综合评价模型[41].其具体的应用步骤如下：

　　（1） 建立因素集、评价对象集和评语集。按照现实要求确定因素集1 2（ , , , ）mU = u u ××× u、评价的对象集l×××1 2O=（o ,o , ,o ）以及评语集1 2（ , , , ）nV = v v ××× v.

　　（2） 创建 m 个评价因素的权重分配向量 W.评价因素中，不同因素在评价目标中都有不同的作用和地位，也就是说各评价因素在综合评价中占有不同的比值，叫做权重值。确定权重值的方法有很多，可以采用层次分析法、专家咨询法或者相对重要程度相关等级计算法等。

　　（3） 从每一个因素模糊评价中获得模糊综合评价矩阵。

　　

　　每一个评价对象都应建立一个综合评价矩阵 R ,其中1 2 3（ , , , ）i i i iR = r r ××× r为第 i个因素iu 的单因素评价，所以ijr 表示第 i （1 ? i ? m）个因素iu 在第 j （1 ? j ? n）个评
　　

　　

　　（5） 计算每个评价对象的综合分值。
　　
　　综合评价的最终目标是要从所有指标中选择权重数值最大的指标，因此还应对所用的指标权重进行排序，将综合评价结果 S 转换为综合分值 M ,于是可依 M 值的大小进行排序，从而可挑出最优者[42].

　　2.3 本章小结

　　本章首先介绍了项目管理的定义，阐述了项目管理的主要内容；其次，给出了风险的定义，指出了风险的特征，并详细介绍了风险在不同风险划分条件下风险的不同类型；再次，阐述了项目风险的定义和基本特征，总结了项目风险区别于一般风险的不同特点，并对项目风险进行了分类介绍；最后，详细介绍了项目风险管理的有关内容，主要包括项目风险管理的特征，项目风险管理需要遵循的原则，项目风险管理理论体系，并对项目风险管理的管理方法进行了简要介绍。