人们总觉得时光旅行到过去做出一点小小的改变就会剧烈的改变现在，却没人觉得在现在做出一点小小的该变变会彻底改变未来。下面是理财规划论文8篇，供大家借鉴参考。
理财规划论文第一篇：王先生家庭养老理财规划探究
摘要：截止到2018年末，我国人均寿命达到76.4岁，60岁以上的老年人口近2.5亿人。老龄化程度超越国际平均水平，且在不断加深。人均寿命的延长使得人们退休后生活支出和医疗支出增加，老龄人口增加加大了社会养老金供给压力。如何保障一个体面的晚年生活，除了需要社会养老的保障，更需要根据自己的财务情况做一个完备的退休养老理财规划。本文选取具有代表性得工薪收入阶层中等收入家庭—王先生家庭为例，根据王先生家庭的财务信息，分析该家庭的财务状况、理财需求和风险承受能力，根据养老理财规划的流程为该家庭进行养老理财规划，为相同类型的家庭进行养老理财规划提供参照。
关键词：老龄化; 工薪阶层; 养老理财;
一、案例介绍
王先生家庭是江苏淮安一个典型的工薪阶层家庭，王先生是一名电梯维修工人，月薪5000元，加上年终绩效，年收入大约为7.5万元。妻子陈女士是一名护士，月收入约为5500元，加年终奖后年收入约为8万元。王先生夫妇今年均为35岁，家中有女儿7岁，在上小学一年级，有自住住宅一套，市价约为85万元，还有20万元左右的贷款未还，每个月房贷约为2000元，还需还款13年，现金2000元，活期存款3万元，基金投资现值8万元，每年基金投资收益约为4000元，王先生夫妇每月生活开支约为3000元，孩子教育费用每年约为1万元，父母赡养费用每年约为1.5万元，年旅游支出约为1万元。
王先生夫妇都有社会养老保险，王先生社会养老保险已经缴纳了10年，养老金账户有7万元，陈女士养老金已经缴纳了12年，养老金账户有余额10万元。王先生夫妇最近有购置房产和车的计划，所以打算10年后再开始积累资金。王先生夫妇打算60岁退休，预期寿命为87岁，他们希望退休后生活质量不会有明显的下降。
二、王先生家庭财务状况分析
王先生的家庭净资产和收支水平在淮安市处于中等水平，王先生家庭年结余金额为6.4万元，结余比率为40%，王先生家庭得储蓄水平远高于10%，财富的结余能力较强。王先生家庭打算在10年后开始积累养老资金，2030年到2044年，是张先生夫妇养老金的积累期，2045年到2072年是退休金得消耗期。(见表1、表2)
三、王先生家庭养老理财规划
1. 王先生家庭养老金需求分析
国际养老金替代率为70%，即退休后养老金不应该低于退休前工资收入得70%，才能保证退休后的生活水平。退休后，教育、房贷等方面费用降低的同时，医疗和休闲娱乐方面的费用会增加，退休带来的往往只是带来支出结构的变化而不是支出总额的减少。但是王先生家庭是一个工薪家庭，很难保证退休后每月能获得退休前70%的收入，他们所希望的是生活水平保持现在水平，近十年我国平均通货膨胀率约为3%，从客户的需求和王先生夫妇的实际情况出发，根据王先生夫妇现在的支出水平，按照每年3%的速度增长。
王先生夫妇现在的年消费额为10.5万元，王先生夫妇现在是35岁，到60岁退休还有25年，按照每年3%的增长率，王先生夫妇退休第一年所需的生活开支约为22万元，王先生夫妇退休后预计还需要生活27年，那么不考虑退休后生活费用随着物价水平的增长，那么退休后，王先生夫妇所需要退休金总额为537万元。
2. 王先生家庭养老金供给分析与缺口分析
王先生夫妇养老金的供给主要包括两部分，一部分是王先生夫妇缴纳的社会养老保险，另一部分是王女士夫妇的养老积蓄。我们先来计算杨女士夫妇社会养老保险部分可以提供的养老金数额。
表1 王先生家庭资产负债表
表2 王先生年收支储蓄表
根据淮安市人力资源保障部门公布的数据，淮安市2018年平均月工资水平为5208元，根据最近几年江苏省平均工资水平进行计算，考虑经济放缓的影响，把江苏省人均工资增长水平按6%计算。已知王先生今年35岁，已交养老保险10年，养老金账户有7万元，月工资为5000元，工资年增长率为6%,60岁退休，运用退休金计算器可以计算出陈先生退休后第一年的月退休金5382元。已知妻子陈女士月收入为5500元，今年35岁，已交养老保险金12年，养老金账户余额为10万元，工资年增长率为6%,60岁退休，运用养老金计算器可以计算出陈女士退休后第一年月退休金为5851元。
从以上数据可以计算出王先生夫妇退休第一年退休金总额为13.48万元，假设物价上涨引起的退休后生活费增长和养老金增长的速度一致，那么两者相抵，就不用考虑物价上涨或养老金增长带来的影响，王先生退休的27年可以获得的退休收入总额为363.95万元。
根据上述计算可得，王先生夫妇退休后资金需求总量为537万元，王先生夫妇的养老保险金可以提供的养老金总额为363.95万元，那么王先生夫妇退休金缺口为173.05万元。近两百万元的养老金缺口相对比较大，需要王先生夫妇采用延迟退休、个人积蓄、以房养老等各种方法来弥补巨大的养老金缺口。
3. 养老金缺口的弥补方案
(1)延迟退休
王先生夫妇的退休金缺口相对较大，每年积蓄额度不高，想要单纯靠积蓄来弥补退休金缺口难度较大。随着民众寿命的延长，年轻时积累的退休金难以支持退休后接近30年的漫长生活，延迟退休成了一种必然趋势。因此建议王先生夫妇考虑延迟退休，这样一方面可以增加退休前的养老资金积累，另一方面可以通过减少退休后的年限来降低退休后的总支出，可以有效的弥补退休金的缺口。建议王先生夫妇可以在65岁退休。计算65岁退休时王先生夫妇退休后，按照上文的步骤计算王先生夫妇退休资金需求和退休资金缺口，计算延迟退休后王先生夫妇养老资金缺口。
延迟退休后退休资金需求为65岁时王先生夫妇的总支出和退休后生活年限的乘积，王先生现在年支出为9.5万元，按照3%速度增长，王先生65岁退休时的年支出总额为23万元，退休后时间为22年，共需要资金506万元。
当王先生夫妇退休年龄延迟为65岁时，结合上文数据，运用养老金计算器可以计算出王先生退休后第一年月退休金为6662元，陈女士退休后第一年月退休金为7228元，退休后第一年，王先生夫妇共可以领取退休金16.37万元。王先生夫妇预计退休后要生活22年，那么退休后社会养老保险能提供的养老金总额为366.70万元，退休金缺口约为139.30万元。
(2)储蓄存款养老
通过上述计算发现通过延迟退休弥补王先生巨大的养老退休金缺口，所起的作用是比较有限的，王先生夫妇还有140万元之大的养老资金缺口等待弥补。可见仅仅依靠基本养老保险是难以保证退休后的生活质量的，王先生夫妇还需要及早积累退休资金。王先生夫妇近十年有再次购房和购车的规划，所以近十年王先生夫妇不能为养老积累资金，王先生夫妇十年后开始为养老积累资金。十年后王先生夫妇还可能将面对儿子上大学，赡养父母增加等支出增加事项，假设可以用于退休金积累的资金为每年4万元，假设投资报酬率为4%，那么王先生夫妇从45岁到65岁，运用年金终值公式可以计算到65岁时可以积累的资金为：
F=A(F/A,i,n)=4(F/A,4%,20)=4×29.7781=119.11万元。
通过个人的养老储蓄，王先生夫妇的退休养老金缺口139.30万元中的119.11万元可以弥补，养老金缺口还有20.19万元。
(3)以房养老
从以上计算可知，王先生夫妇通过延迟退休和储蓄养老金两种方式，还是不能完全弥补养老金缺口。王先生现有一套住房，并计划10年内再购买一套住房。那么，王先生夫妇选择以房养老是一个不错的选择。王先生夫妇可以选择将拥有的一套住房出租养老，考虑通货膨胀因素，假设王先生退休时一套住房出租为2万元每年，22年租金总额为44万元，足以弥补王先生夫妇的养老金缺口。除此之外，王先生还可以考虑退休后，家庭人口减少，可以将大房子置换为小房子来进行养老，或者将其中一套住房办理银行倒按揭的方式来进行养老，通过以房养老，不仅可以弥补养老金缺口，还会有一定的富余，可以充分保证王先生夫妇的退休后生活。
四、结语
王先生家庭是淮安比较典型的工薪阶层家庭，工薪阶层家庭社会养老保险提供的养老金替代率相对较低，难以保障退休后的生活，对于这样的家庭，及早进行养老理财规划，根据自己的情况综合考虑其他各种养老规划手段，才能保障退休后的生活质量。
参考文献
[1]赵胜龙.农村养老社会化趋势下的家庭养老问题研究[J].中国集体经济,2019(16).
[2]王腾.我国农村家庭养老问题研究[J].农家参谋,2018(01).
[3]张橙,刘阳阳.社会转型时期农村家庭养老面临的问题及对策研究[J].智能城市,2017(01).
理财规划论文第二篇：工薪阶层投资理财规划方案探析
摘要：说起工薪阶层个人理财策略,大部分都认为,理财就是如何能够赚到更多的钱,甚至会有人觉得理财与投资和自己毫无关系,因此,就产生了工薪阶层理财不科学的现象。所谓理财就是指,从财务视角去思虑规划人生,促使一生财务收支获得平衡。随着现代社会的不断发展,我国人民生活质量与水平也随之逐渐提升,而如何让个人财产利益最大化成为了人们重点关注的问题,现阶段人们对理财规划寄予了高度重视。因此,大量的投资信息呈现在了人们的面前。本篇文章主要以工薪阶层作为探索研究的主要目标,根据其现金的流量、资产配备、风险喜好与理财方向,经过有效的探究投资理财组合规划策略,最终得出工薪阶层在选择投资理财方案的时候存在着一定的盲点,以此急需科学的创建出适应不同阶段的理财方案。
关键词：个人理财规划; 养老; 投资组合; 风险偏好;
理财所指的就是，经过对财务资源进行适当的管理去达到个人生活规划的一个历程，若是想更好地达到理财目标，就应该详细的去探索思虑未来整体规划。本篇文章主要以工作时间不长且具有一定投资理财能力的单身人士作为研究的对象，依据此提出各个阶段的投资理财方案。
一、对客户基本信息与财产的评估
在某地区筛选出300个毕业于不同院校，学习不同专业的应届生对其展开问卷调查。问卷中主要包含有个人收入、居住情况、生活消费、投资理财、备用金以及风险评估等，经过对具体数据的整合与解析，最终得出这类人群月度平均收入、投资。消费以及突发情况等一些平均资金流动状况。作为刚步入职场的单身人士，个人收入并不可观，但日常消费支出却非常大。依据问卷调查的结果显示，工薪阶层样本每月平均收入大约是5000元，年收入大概是60000元，其中包含着交通补贴与社保，日常花销主要花费在吃、穿、用、住以及各种娱乐活动等。当中房租、吃饭、交通、网络、休闲娱乐、买衣服、电话费、医院就诊、购买保险等总计大约43000元。根据风险评估测试，这类刚步入职场的年轻人大部分都是风险偏好型的投资人，具有强大的风险接受能力，更喜欢投资一些股票与基金。自身资产负债率比较低，也充分的证明了其具有一定的债务偿还能力，并且收入稳定，有一定的资金可用于添加存储或是投资，同时具有充足的理财空间。对于年轻的职场新人而言，只是依据自身的收入是没有办法在所在城市购买房子的，假如：在单位附近租一套月租为1400一个月的房子，各项娱乐活动可设定每个月去餐厅、酒吧以及其他休闲消费场所和同事朋友聚会4次，除去社保所包含的工伤保险、医疗事故保险以及养老保险之外，依然应自行购买人身保险，即是重大疾病保险以及意外保险等，以此去预防各类重大疾病或是意外事故影响资金日常开支。
二、目标的确立
依据问卷调查的数据所显示，大部分的单身年轻人在设置年度内短期目标的过程中，都希望运用自己的年收入去带家里亲人去各地旅游。而中期目标则是5年之内，正处在工作上升期的年轻人，都是希望通过自身的努力能够增进生活质量，并在社会当中占据一定的地位。在长期阶段中，其大部分的人都已经组建了完整的家庭，我国人民自古以来都是具有着浓烈的归属感，并不愿四处漂泊。购买一套属于自己的房子，幸福感也好，安全感也好，都是体现“家”的一种形式。工薪阶层也是如此，特别有了孩子之后，基本上都是希望能够为孩子提供一个优良的成长环境以及高质量的教学条件，在步入老年期的时候则是希望能够在未来拥有一个较为自立、高质量、尊严的退休生活。对此，一套比较科学且符合广大人民需求的退休养老策划的创建与实施，能够为人们退休后的养老生活提供一定的保障，与此同时，也应该结合自身的财务以及身体素质等多种状况。刚步入职场的单身年轻人其短、中、长期的理财计划如表1所示。把各个时期的人生规划详细的具体化。例如：在短期目标中，盼望能够运用自己的收入带家人到西藏观光游览，去观摩世界上最高的山峰与被称作具有神圣景象的城市。在中期目标当中，是购买一辆代步的工具，车款大约在12万元左右。在长期的目标当中，则是盼望自身的收入以及生活水准都能够获得更好的提升，拥有一个自己的家，自己的房子，达到真正的经济独立，同时可以灵活自如的面对各种经济情况，可以将一套在三环之内80平方米的房子的市场平均价格当作目标。
表1 不同时期理财目标
三、制定规划
依据对目前职场单身的年轻人各自财产评估状况而言，单纯的凭借每年工资收入去实现各个时期的规划是具有非常大的难度的。例如：实现短期的旅游目标将会花费25000元，但个人年度纯收入也就只有27000左右，如此可见，想要实现短期规划并不现实。并且在步入中、长期的过程中，收入与人生规划的差距将会逐渐增加，对此，就应该做好投资与理财规划，尽最大能力去填补目标与现实的差距。据相关统计数据所显示，刚步入职场的年轻人们具有中一低风险偏好，对于一些高风险的投资项目绕道而行，但是对一些较平稳型股票或基金投资还是有一定的接受能力的。
（一）短期方案
为了能够达到预设的短期目标，就需要投资一些股票或者是企业证券这类短时间，低成本、高收益的短期理财产品。除了存储的7000元备用金之外，依然还剩余20000元可流转资金用于投资理财。目前银行活期存款的利率是0.35%p.a,因此，年度存储本息总和是：7000×（1+0.35%)=9450元。上海A股在2017年年度平均收益率是5.5%，股票投资的预期收益是：10000×（1+5.5%)=10550元。企业债券市场在2017年年度平均收益率是5.35%，其预期的收益是：10000×（1+5.35%)=10535元，总计收益共有30535元，足以达到短期家庭西藏旅游的规划。
（二）中期方案
根据17年股票、贵金属、债券以及基金等投资的平均收益率以及行情解析，与此同时，为了减少投资理财风险，投资组合的比例如下：备用资金所占比例30%,5年的利率占比2.75%。国债券所占比例20%，预计吸进收益率占比5.5%。股票所占比例30%，预计资金收益率占比8.71%。国债所占比例20%，预计资金收益率占比5.41%。采用复计算1-5年，总计资金收益大约是15万元左右，远远超过了购买一台奥迪A3的价格。
（三）长期方案
在这个阶段中，工薪阶层应该做长期打算，出于中期购入的新车，需要将车辆保养、耗油等费用加到规划当中，大约2000元。根据近阶段的股票、贵金属、债券以及基金投资的平均收益率与目前行情解析，为了能够更好的降低投资的风险，可以购入分红型的养老保险。在长期的投资组合当中，平均每一年5000元的存储（收益率2.755),7044元可用来购入一些分红型的养老保险，进而可在未来的10-30年当中逐渐增加银行储蓄与企业证券的购入量，经过有效统计计算后得出，最终获得890466元和一些不定量的保险分红。经过精准计算后得出，经过实施理财方案能够促进工薪阶层长期发展的目标。但这只是在其未来30年中，年收入都平均保持在60000元不会减少的情况之下设定的。在具体实施的过程当中，可以依据家庭生命的周期转变与投资组合完成度展开调动资产的配置。
四、结束语
综上所述，依据家庭生命周期的理论，一般而言，在财务生命周期当中，都会经历单身期、筑巢期、家庭发展期、家庭成熟期以及衰老期这几个阶段。在不同的阶段当中，年纪、工作能力以及家庭成员都会存在一定的差异，同时理财中重点与配置也会不同，而对于刚步入职场的单身期年轻人来说，其刚发展成工薪阶层，具有一定的理财空间，并且对投资理财的认知度也相较深入。跟随其年纪的逐渐增长，在创建长期方案的时候，投资在股票等一些风险性较高的资产比重应适度降低，衰老期资金收益性需求较大，债券比重可以适当提高，同时，人寿保险应该尽早融入到理财计划当中，以此去避免人生中各种风险的产生。总之，合理的创建个人理财规划可以更好的去助力工薪阶层在最短的时间内，运用投资组合配置资产实现个人资产无限扩大，达到投资理财的最终目标。
参考文献
[1] 云国民．浅谈个人中长期投资理财[J].中小企业管理与科技，2008(31):65.
[2]丛伊艺，李婷，池静婷，等.居民个人理财工具持有状况分析及理财规划：以镇江为例[J]．北方经贸，2014(5):173-175.
[3]曾立红.中长期个人理财规划分析[J].企业家天地，2008(4):191-192.
[4]周方婕，龚素英．居民个人理财现状分析：以杭州地区为例[J].现代经济信息，2016(21):455-456+458.
[5]赵华.商业银行个人理财业务发展策略与风险规避[J].智库时代,2019(22):39-40.
