互联网虚假交易洗钱原因与监测系统构建(2)

　　（三）借互联网虚假交易的洗钱流程
　　
　　互联网虚假交易洗钱的一般流程为（如图1所示）：洗钱者将“黑钱”即犯罪所得交付虚假的买家（放置），随后指示买家于互联网交易中使用“黑钱”购买充当卖家的洗钱者的商品或服务（离析），再使用注“黑钱”的资金再次进行虚假交易（融合）。
　　
　　如果是基于第三方的互联网虚假交易洗钱，在离析与融合过程的资金流动必然经过互联网第三方支付平台，此时虚假买家与洗钱者的互联网交易必然于互联网第三方支付平台留下数据痕迹（如图2所示）。
　　
　　（四）借互联网虚假交易洗钱的常见方式
　　
　　近年来，我国乃至世界范围内都已经出现了各类通过互联网虚假交易进行洗钱的方式：
　　
　　1.虚拟货币虚假交易洗钱方式。“自由储备银行”（LibertyReserve）、“丝绸之路”（Silk Road）等案件都是通过虚拟货币虚假交易洗钱的案例。其本质是洗钱者创造或利用虚拟货币，并且虚造虚假货币的交易进行洗钱。由于此类行为属于完全互联网虚假交易洗钱，不需通过第三方平台进行交易，隐蔽性、效率性、便捷性极高，故迅速引起各国政府的重视，我国也出台了一些相关法律法规如《关于防范比特币风险的通知》对此类活动进行防范，但是并未有效遏制这种行为的产生。
　　
　　2.P2P网贷虚假交易洗钱方式。P2P网贷伴随互联网金融热兴起，而P2P网贷洗钱的案例也有出现。洗钱者指示他人与其进行借贷并且使用“黑钱”进行还贷，从而进行洗钱。而P2P网贷一般通过第三方平台进行，因此属于基于第三方的互联网虚假交易洗钱。其与一般借贷行为在形式上仅仅区别于现金交易或银行系统转账与网络转账，由于其不通过银行系统，故通过已有反洗钱监测系统难以查实。
　　
　　3.互联网第三方支付平台虚假交易洗钱方式。2016年以来，安徽及北京、山西、四川、河北、广东等多地公安机关相继发布电信互联网诈骗团伙利用第三方支付平台转移赃款的预警，而公安部刑侦局认为存在大量通过利用互联网第三方支付平台进行洗钱的案件。互联网第三方支付平台一直是反洗钱监管部门关注的焦点，而互联网第三方支付平台也是传统支付的优化，对于洗钱活动的效率性与便捷性起到增强作用。由于互联网第三方支付平台洗钱行为通过互联网第三方支付平台进行，因此是典型的第三方互联网虚假交易洗钱，是我们应当重点防范的对象。
　　
　　4.其他互联网虚假交易洗钱方式。除上述互联网虚假交易洗钱方式，还有证券洗钱、保险洗钱、理财洗钱或通过设立空壳公司与电子商务相结合的洗钱方式，各类洗钱方式新颖并相比传统方式更加隐蔽、快捷、高效，逐渐成为洗钱的新途径。
　　
　　我国为促进经济发展与互联网创新实行较为宽松的监管政策，这为互联网虚假交易洗钱提供了土壤，而由于洗钱本身属于下游犯罪难以侦查与我国反洗钱工作面临诸多技术上与制度上的挑战，我国出现的通过互联网虚假交易进行洗钱的案件数量及其涉案金额并不多，然而互联网技术与经济发展具有全球性，我国互联网技术与经济发展并不亚于西方发达国家，我们有理由怀疑我国互联网虚假交易洗钱问题严重，并且随着互联网经济与计算机技术、互联网技术的发展，这种趋势将越发明显，这个问题将更加严重，我们必须正视。
　　
　　三、互联网虚假交易洗钱原因剖析
　　
　　（一）我国大量的互联网虚假交易中存在网络洗钱的可能
　　
　　美国调研团队曾对淘宝网的虚假交易现象进行研究，他们抽样调查研究显示，监控期间淘宝网中有11000家网店存在刷单现象，但在所调查的4000多家存在虚假交易的淘宝网店中，只有89家即占2.2%的网店受到惩罚。而在我国的一个调查研究表明，我国刷单即虚假交易已经形成一条有组织、有规则的完整的产业链。另一个数据也表明，我国存在大大小小的刷单公司1000多家，分布在全国各地。艾瑞咨询最新数据显示，2015年中国互联网购物市场交易规模为3.8万亿元，从已有各类互联网交易平台运营模式上看，各卖家必须通过大量交易来提升其信用度与好评量，而其中就可能存在大量虚假交易，这为通过互联网虚假交易洗钱提供了可能。
　　
　　（二）互联网交易的特点为小法分子实施网络洗钱提供了便利
　　
　　洗钱犯罪所利用的途径或工具需要流程简易或操作简单、洗钱速度快且资金量大、犯罪行为难以被发现，即便捷性、效率性与隐蔽性，并且尽量达到三性之间的最高和，而互联网虚假交易正好满足了上述特征。
　　
　　1.便捷性。所谓“便捷性”是指洗钱活动的操作方便，流程简易。互联网虚假交易是通过计算机技术与互联网技术进行的。计算机技术便捷性体现在，所有互联网虚假交易都可以通过设定特定的程序反复适用，极大减少人工介入，流程更加简易，操作方便，而其中电子货币更是克服了现金不易携带等缺点，理论上“一键操作”即可在极短时间内实现货币流转。而互联网技术的便捷性体现在跨越空间与时间：理论上互联网技术将全世界练成一个整体，无论双方于任何地点都可以实时进行交易，而同时也可以单方设定要约，在要约有效期间内，世界上所有人都可以进行进行承诺，从而超越时间进行交易。其中，完全互联网虚假交易洗钱活动由于不需要线下操作，其便捷性更加彻底，而第三方互联网虚假交易洗钱活动的便捷性却不能一概而论，应当根据第三方平台具体情况进行讨论。因此，基于计算机技术与互联网技术，相比传统洗钱方式，互联网虚假交易洗钱具有便捷性。