商业银行内部操作风险控制策略绪论(2)

　　Srinivas Srikantha（2011）认为银行要实行切实高效的操作风险管理，根据巴塞尔新资本协议，应从制定风险曲线、度量风险事件、操作风险的因素掌控、操作风险事件管理和操作风险的剖析等五个方面来健全银行架构，完善银行治理。

　　SubhasishRoy（2012）认为银行要构建健全的操作风险管理机制，应实施包括自身评测、关键风险指标辨识、系统及流程的审核、制定持续的商业性方案、构建损失信息体系、危机管理和努力探究开发损失 fenugreek 模型等诸多流程，通过流程化管理把控风险，减少人为操作风险。

　　Alder Weireld（2012）研究了对操作风险进行量化是如何应用情景剖析方式来完成的，这是在内部信息缺少的基础上进行的。探究从两个方面着手，首先应编制较易理解的问卷，其次把问卷中设计的问题转化为精确的、不带主观色彩的数字，文章应用泊松分布来衡量损失分布，之后应用多种先进的分布方式对损失程度进行初步核算，实现指标值的量化分析。

　　Matthias Degen,Paul Embrechts & Dominik D.Lambrigger（2013）指出因为“厚尾性”在操作风险的分布中特别突出，同时广义帕累托分布收敛不够迅速，因此即便 g-h分布的数据条件得到了满足，有误差的结果在 EVT 定量预计中还会发生。

　　这几年，虽然国外对操作风险度量的探究和内控制度的管理快速发展，可是从当前的研究成果来看，操作风险的度量办法截至到今天也未曾达到统一的标准，这是因为操作风险度量办法的探究层面不同，当前关于操作风险度量的办法依旧处于探索时期。而对操作风险内部控制制度理论却较为完善，有着明确的管理体系支撑。

　　1.3.2 国内研究现状

　　虽然中国在操作风险方面的探究和其他国家比较还处于初期，可是我国学术领域针对操作风险管理已经进行了大量的探究。当前，我国学者依据其他国家的很多研究成果，整理出对银行业操作风险的说明和运用，研究重点主要是政策理论和操作风险度量的说明和探究。

　　巴曙松（2011）对于巴塞尔委员会发布的新资本协议进行了深层次的探究，在其着作中全方位阐述了巴塞尔新资本协议，它是国内早期研究比较全面的论述巴塞尔新资本协议和操作风险的着作，可是探究不够深入，是一本描述性的着作，操作风险形成的发展历史在这本着作中进行了十分详尽的描述和剖析，另外对操作风险管理对于国内银行业可能造成的影响进行了论述。其在书中还主要研究了操作风险具有的特点及巴塞尔新资本协议下操作风险衡量与资本金约束的问题，并初步设想出我国操作风险的管理框架。

　　尹毅飞（2011）立足于其他国家银行业的实际运营层面，对国内银行操作风险的管理深入探究，并以德意志银行为案例，阐述了这家银行操作风险管理的具体实施，另外对国内建设银行、中国银行、工商银行对于操作风险的概念加以论述，并对建设操作风险管理的安全壁垒和巴塞尔协议与中国国情相结合提出了几点建议。

　　黄海风、王刚建和王庆忠（2011）从银行自身、外部环境和监管者三个角度对存在的问题进行了较深入地分析，并据此提出加强我国商业银行操作风险管理与监管的相关建议，剖析了国内金融业现实状况造成中国银行业操作风险产生的各种原因。

　　周毓萍、黄俊（2011）指出国内的各大商业银行一定要不断加强对内部全体员工有关操作风险方面的意识教育，充分发挥这些员工自身的主观能动性，不断健全和完善银行自身的相关内部控制制度，必须高度重视操作风险方面的日常监管，积极、有效地发挥稽核监督方面的各项职能。

　　姚伟（2012）则主要对商业银行内部的操作风险量化剖析以及相关的应用极值观点的模式进行了研究和论述。

　　樊欣、杨晓光（2012）两位学者则共同使用了证券因子模型、收益模型，并以深圳发展银行和上海浦发银行来作为为具体研究对象，深度剖析了这两个商业银行操作风险管理的现状，两种模型均是从上到下衡量操作风险的方式，表明在一定程度上这两种模型均能体现操作风险的高低，相对来说，收益模型的度量结果好于另一种模型的度量结果。

　　陈振（2012）主要对于巴塞尔新资本协议中关于操作风险管理的要求进行了比较详细的研究和论述，之后还对亚洲一些主要国家的银行业操作风险管理的现实状况、发展程度、组织构成以及存在的各种问题进行了整理分析，并在此基础上对现阶段国内商业银行操作风险管理中所呈现的不足和主要问题进行了比较深入地归纳和分析。

　　赵世刚（2013）认为现代银行业存在较多问题： 审慎经营缺位，系统风险防范不足，过度依赖外部信用评级，金融衍生品信息和风险披露不足，风险计量模型存有漏洞。

　　并以渤海银行为实例，研究合规风险管理方法和途径。

　　卢安广、任玉珑（2013）将我国商业银行面对的操作风险进行量化，采用贝叶斯网络的方式，并且获得了持续变量在单独和有关状况下操作风险整体损失密度数值，另外得到了操作风险的总损失数字和分位数等统计数据，采用的办法是蒙特卡罗及贝叶斯网络模拟剖析，进而总结出商业银行操作风险度量及管理的常用办法是贝叶斯网络的观点。

　　从国内外有关专家和学者对于操作风险相关的理论以及实践研究的整体成果来看，国内对于操作风险的探究还是集中在描述方面，无论是理论探究还是模型探究均是对其他国家现有模型的描述和改进，让其与我国现状相匹配，给我国的商业银行提供一些参考，促进我国银行业的发展。总体来说，我国商业银行对风险的预防重视程度不够，对风险管理的探究基本处于零的状态，由于在计划经济时代，很长时期以来是政府掌控我国的商业银行，造成从国外引进的模型不能进行验证，因为缺乏理论和相应的历史数据。而在当今市场经济条件下，当前商业银行迫切需要解决的问题是怎样构建和健全操作风险管理机制。

　　1.4 研究内容与方法

　　1.4.1 研究内容

　　本文主要通过对晋商银行的操作风险管理进行了比较深入地分析和认真地研究，具体共分为下五个章节：

　　第一章，介绍论文的研究背景、研究意义和目的以及论文的具体研究内容和研究方法。

　　第二章，主要介绍了操作风险方面的相关理论基础，主要包括操作风险的具体定义、分类标准以及诱发成因；商业银行风险管理理论的发展和目前理论导向，《巴塞尔新资本协议》，以及国内外的有关研究现状。

　　第三章， 主要研究了和分析了晋商银行基本情况以及风险概况，分析晋商银行的操作风险现在存在的状况以及存在的主要问题，此外，本文还研究阐述了国外一些优秀银行先进的操作风险管理经验及对晋商银行的有益启示。

　　第四章， 在前面章节的研究基础之上，笔者提出了如何解决晋商银行操作风险管理中存在主要问题的具体建议和对策措施，主要包括：完善晋商银行操作风险管理的外部环境，加强国内银行业的监管，完善信用评级制度和金融衍生产品定价机制，以及优化晋商银行内部管理方面的建议和对策，包括：完善公司治理结构，构架独立的风险管理组织；加强培训，培育健康的风险管理文化；制定具有良好激励机制的管理制度；实施新资本协议，加快内部评级体系建设。

　　第五章，为结论与展望。总结了本文的研究内容和成果，提出本文研究的不足之处以及未来相关研究的发展方向。

　　1.4.2 研究方法

　　本文主要采用规范分析法、比较分析法、实证研究分析法和案例分析法等，基于晋商银行操作风险管理实际情况和存在的问题进行研究，提出适合晋商银行发展对策。

　　规范分析法：文章列举并概括出国内外相关文献的研究成果，系统阐述了操作风险管理的概念、特征、分类、成因、措施。

　　比较分析法：晋商银行与同业的先进经验进行比较分析，对样本数据的同期比较分析，对部分概念如操作风险和操作性风险的比较等。

　　案例分析法：以晋商银行为研究实际案例，针对发现的问题并用相关理论对所观察到的事实现象进行分析，提出具体的解决方法。

　　1.4.3 研究分析图(图略）