农村商业银行风险管理探究绪论(2)

　　对农村商业银行风险防范体系的建设方面：良好的风险防范措施可以将外部的科学刚性监管转化为持续健康发展，成为内控风险的内在动力，对银行建设具有“催化”与促进作用[6],具体做法一是建立有效的教育机制，筑牢思想道德防线[6];二是建立严密的监督机制，构建强大的监督网络[6];三是建立必要的审查机制，保障干部队伍的纯洁性[6];四是建立严格的惩处机制，营造从严治行的良好氛围[6];五是建立严格的责任机制，增强高管人员风险防范意识[6].因此，农村商业银行风险管理体系的建设可以从组织机构建设、风险管理规章制度建设和风险管理人才队伍建设等三个方面去完善[8].

　　而对改制后的农村商业银行遇到的问题，主要有：思想观念转变不到位、定位不清晰、业务平台欠缺，产品单一，服务要素不全面、全面风险管理体系建设有待进一步加强、人才缺乏是制约农村商业银行发展的瓶颈，企业文化归纳总结不全，未形成系统完整的企业发展理念[19].而要解决这些问题，主要是转变观念，树立现代化经营管理理念；明确目标和战略定位；明确市场定位；通过创新产品设计、服务方式、业务范围等，进一步扩展业务发展平台；健全各类风险防控机制，构建全面风险管理体系；提升员工队伍素质，合理人才结构；提升软实力，塑造现代化企业文化，建立严格的惩处机制，营造从严治行的良好氛围[19].

　　对改制后农村商业银行风险管理的有效模式，一是完善银行内部管理机制；二是提高银行风险管理意识；三是建设农村商业银行的风险管理文化；四是加强专业风险管理人才的培养[12].

　　1.2.3 综合评述

　　上述大量的研究成果表明，国内外商业银行风险内控机制建设已取得了较大的成果，现在大量的国内外学术文献通过对商业银行监管、法制环境、信息披露、风险防控等方面进行了具体分析，针对商业银行的管理不严、人员的内部控制意识薄弱等问题，对如何完善商业银行内部控制提出了很多方案。但对农村商业银行内部控制的相关实例分析的比较少，特别是对出现的一些案例的剖析比较少，未能达到十分显着的效果。所以本文将在国内外学术文献研究的基础上，结合改制后农村商业银行的实际情况，收集、总结相关资料，特别是通过近年发生的一些金融案例的分析，进一步分析农村商业银行存在的风险，对进一步完善农村商业银行内控机制建设，提出切实可行的相关措施，力求为农村商业银行的长期稳健发展方面做一定的探讨。

　　1.3 研究方法和研究内容

　　1.3.1 研究方法
　　
　　本文主要通过理论与实际相结合，理论研究与经验验证、案例分析互为支撑的研究方法，着重分析 A 市农村商业银行面临的外部环境、竞争形势、内部条件，收集整理 A 市农村商业银行风险内控管理方面的有关资料，选取与制定风险管理内控机制相关的内容，分析 A 市农村商业银行与风险内控管理理论的吻合程度。研究并详细阐述 A 市农村商业银行风险内控管理的实施举措，完善 A 市农村商业银行风险内控机制的框架体系，为 A 市农村商业银行改制后的持续发展提供帮助。

　　1.3.2 研究内容

　　本文分为五个部分。第一部分介绍了本文的研究背景、研究意义、国内外研究动态、研究内容及方法。第二部分介绍了内控机制的相关理论。第三部分简单概述国内农村商业银行及 A 市农村商业银行的改制情况，详细分析 A 市农村商业银行面临的主要风险及内控机制运行现状，并通过案例分析的方式进一步强调内控机制建设的重要性和迫切性。第四部分提出完善 A 市农村商业银行内控机制以提高风险管理的思路和具体措施。第五部分是本文的结论与展望。【1】