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反倾销税及其贸易效应的相关理论分析

来源:学术堂 作者:韩老师
发布于:2015-07-30 共3693字
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  第三章 反倾销税及其贸易效应的相关理论分析

  3.1 倾销和反倾销的经济学分析

  3.1.1 倾销经济学分析

  根据前一章中对倾销和反倾销相关概念的介绍,可知倾销行为的特点和分类。那么,倾销行为分别给进出口国双方带来怎样的影响呢?【1】

  
  如图 3.1 所示,出口国为 A 国,进口国为 B 国,A 国的企业 C 在国内市场面临的需求曲线和边际收益曲线分别为 D1 和 MR1,一般来说,国内市场需求往往相对稳定,因此价格弹性 E1 较低。企业 C 在 B 国市场面临的需求曲线和边际收益曲线分别为 D2 和 MR2,国外市场的消费者行为通常受到价格、收入、替代产品和竞争产品的影响,波动较大,从而价格弹性 E2 较大。从图 3.1 中可以看出D2 比 D1 平坦。MC 是该厂商边际成本曲线。因此,在实践中,企业通常实行“三级价格歧视”以实现利润最大化。根据 MC=MR1=MR2,得出,在国内市场价格为P1,销售量为 Q1;在 B 国市场价格为 P2,销售量为 Q2.显然有 P2<P1.

  3对出口国 A 国来说,由于出口企业将大量产品销售至 B 国市场的倾销行为,A 国的出口贸易量增加,从而外汇收入增加,在国际贸易中能够更好地与他国进行贸易往来,国际竞争力会有所提高,另外对拉动人员就业、经济增长有所帮助;A 国的出口企业获得巨额利润,其产业产生的规模效应如同滚雪球一般增强,对该产业进一步优化分工和转型升级提供支持;A 国消费者在国内以 P1 的价格购买该商品,高于 B国的价格 P2,消费者福利未提升,若待 A 国出口企业取得垄断地位,将会使消费者负担更高的价格,消费者福利会随之下降。

  对进口国 B 国来说,一方面,若 B 国政府对该进口产品征收关税,随着产品的大量进口,B 国政府的关税收入有所增加。但是,B 国竞争企业短期内遭到进口产品的低价冲击,需求量锐减,企业的利润水平受到影响,长期如此,该产业的存续与否则不能够得到保证,产业被迫面临转型,会导致 B 国失业率上升,甚至经济发展停滞,社会不稳定因素的增加。

  另一方面,B 国的进口商通过进口低价的产品在 B 国占据产品市场份额,收益水平提升;B 国消费者以低价购买该产品,需求量增加,消费者福利增加,若该产品为生产链上游产品,则下游生产商能够降低其产品成本,提升在竞争产品中的竞争力。但是,消费者福利会随着 A 国出口商在 B 国市场取得垄断地位进而提高价格而流失。

  综上所述,间接性倾销对进出口国关系方的影响有利有弊,但其是对市场价格的扭曲,对资源的有效配置产生负效应是不争的事实,并且容易引发国际贸易中的摩擦和争端。

  3.1.2 反倾销的经济学分析

  由上述分析可知,倾销对进口国的竞争产业发展、消费者利益以及整体经济发展均会产生影响。若倾销导致进口国的产品市场失衡,甚至竞争产业受到损害,阻碍经济发展,那么,进口国会发起反倾销调查,经确认产业损害与倾销行为存在因果关系之后,则会根据倾销幅度等因素征收反倾销税。下面从经济学角度对反倾销税进行分析。【2】

  
  假设:

  进口国 B 国通过反倾销调查确认 A 国涉案产品存在倾销,对 A 国 C 产品实施反倾销措施,征收税率为 t 的反倾销税。如图 3.2 所示,原先 A 国出口商在 B国市场面临的需求曲线和边际收益曲线分别为 D1 和 MR1,在 C 产品被征收反倾销税之后,新的需求曲线和边际收益曲线分别向左移至 D2 和 MR2,并且移动的幅度大小等于反倾销税的税率 t.

  对于出口国 A 国的出口商来说,原先令 MR1=MC,得到交点 B1,此时,销售价格为 P1,销售量为 Q1;在成本增加税率为 t 的反倾销税之后,令 MR2=MC,得到交点 B2,此时销售价格由 P1 下降到 P2,销量由 Q1 下降到 Q2.

  对出口国 A 国来说,出口国 A 国的出口商由于 C 产品的成本增加,价格上升,从而需求量降低,短期内库存积压。出口商通常的解决方法有:一是将产品转移销售至新的海外市场,但同时也会带来新的倾销风险;二是将该产品转为在 A 国国内销售,降低价格,拉动其国内需求,此时,A 国消费者的购买价格降低,需求量增加,消费者福利增加。若出口商转移销售不成功,则需进行生产规模的缩减,减少原材料、生产设备等的购置,长期如此会导致产业发展滞停,失业人员增加,打击该产品相关产业。

  对进口国 B 国来说,进口国 B 国的消费者在之前以 P1 购买 C 产品,在政府对 C 产品征收反倾销税之后,购买价格 P3 为市场均衡价格 P2 与反倾销税之和,由图中可知,价格上升,消费者剩余减少,减少部分以图中 a+b 部分表示。也就是说,进口国征收反倾销税使得进口商品的市场价格上升,损害了其国内消费者的利益,A 国的消费者陷入“购买困境”--要么需求无法满足,要么以高价购买。

  进口国 A 国政府对 C 产品征收反倾销税,其财政收入增加,增加的收入由两部分组成,其一来自于进口国 A 国消费者剩余的减少,其二是出口国 B 国生产商生产者剩余的减少,以图中 a+c 部分代表。对于 A 国政府来说,若 c 大于 b,征收反倾销税使得其获得净收益,并且有效地保护了 A 国的竞争产业,消除之前倾销对产业的损害,为国内竞争企业获得公平竞争的环境提供机会,促进国内生产,进而产业发展得到保障。

  然而,反倾销税的确定幅度存在“最优比例”,如果征收的反倾销税超过某一界限,导致出口商的利益大大受损,显然,出口商会退出进口国 A 国市场。此时,进口国政府失去进口带来的利益,税收收入减少、消费者福利降低和下游企业原材料成本增加等不利因素出现。并且,如果国内生产商的产能不足以吸收市场的需求量,第三方国家会趁机增加出口,瓜分产品市场,其结果将适得其反,失去征收反倾销税的意义。

  3.2 反倾销税贸易效应理论分析

  3.2.1 反倾销税的贸易效应

  由前文可知,进口国对出口国倾销产品实施反倾销措施,对贸易国双方相关产业发展、消费者利益、甚至国民经济的发展都会产生影响。其中,反倾销最为突出和直接的影响则是反倾销的贸易效应,可直观地观测到涉案产品贸易量、贸易额以及产品价格的波动等。

  反倾销的贸易效应通常涉及到反倾销发起国、遭遇反倾销国和第三国,根据Bown 和 Crow(2007)的归纳,如图 3.3 所示。【3】

  
  贸易破坏效应,是指 A 国对 B 国的倾销产品实施反倾销措施,导致 A 国从 B国进口的涉案产品进口量减少。通常,反倾销的贸易破坏效应在发起反倾销调查阶段就已开始,首先,A 国进行初步调查,确定征收临时反倾销税,导致涉案产品的价格提高,从而需求量减少,影响 B 国涉案产品在 A 国市场的销售,之后,一旦确定倾销事实,根据倾销幅度征收反倾销税,同样,导致涉案产品成本上升,为确保产品销售收益,价格随之提高,促使 A 国从 B 国减少进口。贸易破坏效应可直接从国家产品进出口量中容易得出。

  贸易转向效应,是指贸易破坏效应的同时,由于 A 国国内产业生产无法满足国内需求、或是第三国 C 国产品在 A 国有价格、质量等优势原因,导致 A 国对涉案产品具有进口依赖性,为保证 A 国国内供需平衡,增加从第三国 C 国进口涉案产品。即如图 3.3 所示,A 国对 B 国实施反倾销措施,导致 B 国生产商成本上升,价格无优势,减少从 B 国进口,与此同时,从第三国 C 国进口量增加。显然,贸易转向效应与贸易破坏效应成反向冲击,削弱了贸易破坏效应的作用。通常是反倾销对象国的范围过小导致的。

  贸易偏转效应,是指遭到反倾销措施的出口国由于被征收反倾销税,导致在进口国市场无价格优势,产品出口受到损害之后,将出口市场或全部转移至新的海外市场,以便维持其贸易平衡,避免产品滞销导致高库存影响取得出口利益。

  如图 3.3 中,A 国对 B 国实施反倾销措施,导致 B 国生产商成本上升,价格无优势,B 国出口量减少,需要开拓新的市场维持出口利益,因此会转而向第三国 C国出口涉案产品,从而减少应遭到反倾销措施而带来的损失。贸易偏转效应,在维持出口商贸易平衡的同时,常常会导致在新的市场上出现倾销,从而有遭遇新一轮的反倾销,解释了反倾销连锁反应的发生。

  贸易抑制效应,是指遭到反倾销措施的出口国由于被征收反倾销税,导致在进口国市场无价格优势,产品出口受到损害之后,将出口市场或全部转移至新的海外市场,仍然不能完全抵消贸易破坏效应产生的作用,即出口国出口量仍然低于遭遇反倾销之前的数量,并且从生产链供应方来看,若出口商生产供应方来自国外,那么,出口国会减少原材料、生产设备等的进口,总体的贸易量收到连锁影响,大大降低。如图 3.3 中,A 国对 B 国实施反倾销措施,导致 B 国生产商成本上升,价格无优势,B 国出口量减少,需要开拓新的市场维持出口利益,因此会转而向第三国 C 国出口涉案产品,但总体出口量仍呈现负增长,则 B 国生产商会减少从 A 国或 C 国进口原材料、生产设备等,整个贸易链受到波及,而非涉案产品独立的贸易损失。

  下表结合图 3.3 对四种效应进行总结:【4】

  
  3.2.2 反倾销税贸易效应分析

  根据古诺竞争模型,本文建立的一个完全信息动态博弈模型,来证明贸易破坏效应和贸易转向效应,模型中有如下表 3.2 中假设:【5】


  
  若 A 国对 B 国发起反倾销调查并且对涉案产品征收反倾销税,那么就会导致 tB上升,将 qBf、qCf 分别对 tB求导,得:【6】

  
  由上可知,当其他条件保持不变时,若 A 国对 B 国实施反倾销措施,征收反倾销税 tB,将减少从 B 国的进口量,出现反倾销的贸易破坏效应;此时 A 国将增加从C 国进口,发生反倾销的贸易转向效应。

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