第一章 引言
1.1 研究背景
1.1.1 全球及我国生态环境问题
随着全球经济的快速发展，人们的生活品质得到了日益的提升。当人们欢快地享受着经济发展带来好处的同时，却没有意识到生态环境正在面临着急剧的恶化。大约在 200 万年前，全球爆发了第一次生态危机[1],在这场战争中，许多物种由于不能适应生态环境的变化而纷纷消亡，而人类，最终适应了环境的变化，生存了下来；第二次生态危机和第三次生态危机分别是食物危机和土地危机[1],在这三场全球性的生态危机中，人类最终都取得了胜利。而如今，人类正在面临第四次生态危机，那就是生态环境恶化危机，这是一场持久战，与人类的存亡息息相关。生态环境问题，不仅仅是一种环境问题，说直接点，它是一种社会问题[2],它是一种社会的病态，假如不及时治疗，它将阻碍整个人类社会的发展，因而必须引起足够的重视。
从图 1-1 可以看出，如今，全球的生态问题已呈现出多面性。
将目光转移至我国，目前我国的生态环境同样面临严峻挑战。在 2016 年 2月国务院新闻办公室举行的中外媒体见面会上，国家环保部长对我国的生态环境现状进行了概括，将我国的环境问题概括为：环境污染严重、环境风险高、生态损失大。以 PM2.5 为例，2015 年 338 个地级及以上城市中有 265 个城市不达标，平均超标天数比例达 23.3%,2014 年《中国环境状况公报》显示，全国开展空气质量新标准监测的161个城市中，仅有16个城市空气质量年均值达标，145 个城市空气质量超标，达标城市不足 10%;水污染方面，劣Ⅴ类水体在减少，但是城市黑臭水体、支流污染、湖泊富营养化等问题依然很严重，2014 年全国202个地级及以上城市开展了地下水水质监测工作，监测点总数为4896个，较差级的监测点比例为 45.4%,极差级的监测点比例为 16.1%;从土壤污染和水土流失方面来看，首次全国土壤污染状况调查结果显示，全国土壤总的点位超标率为 16.1%,此外，我国现有土壤侵蚀总面积占普查范围总面积的 31.12%.
由上可见，我国确实还面临着非常严峻的环境形势，环境保护刻不容缓。
1.1.2 绿色经济及环境责任
绿色经济是在传统经济的基础之上，将经济发展与环境保护相结合，将环保融入经济发展之中，变环保技术为生产力，实现经济的可持续发展。
1930 年的比利时马斯河谷事件，毒害气体致使六十多人丧生；1953 年日本的水俣病和 1955 年骨痛病事件致使上千人丧生；1968 年日本米糠油事件更是使整个日本陷入了恐慌之中。在一系列全球恶性环境污染事件发生后，二十世纪八十年代，“全球变化科学”这门学科[3]
开始兴起，人类逐渐认识到生态环境的变化，开始去研究人类活动带给生态环境的影响。而在此之后，1986 年切尔诺贝利核泄漏事件，2000 年多瑙河污染事件，2005 年我国松花江水污染事件以及 2011 年震惊世界的日本福岛核泄漏事件为人类敲响了警钟，生态保护刻不容缓，建设绿色经济刻不容缓。从《保护臭氧层维也纳公约》、《中美元首气候变化联合声明》到《巴黎气候协定》，世界各国已经开始在保护生态环境建立绿色经济中走上了一条全球合作之路，建设绿色经济已经成为了世界各国的共识。
此外，在建立绿色经济的过程中，企业是不可缺少的一个环节[4].作为全球第一个“企业社会责任认证标准”,SA8000 标准要求企业在发展的同时履行好自身所应承担的社会责任，而此标准的认证并不强制执行，即使是这样，仍然有许多企业明确表示接受此标准认证，并将其作为企业文化的重要组成部分，以此为武器，全面提升企业品牌形象。而作为企业社会责任重要组成部分的环境责任，在二十世纪七十年代随着可持续发展理念不断深入人心越来越受到重视[5],与此同时，环境保护主义运动兴起，民众呼吁要求企业为其环境负面影响负责，为了引导企业积极履行环境责任，政府也制订了一系列相关的法律法规，推动企业切实履行环境责任，适应时代发展趋势。
1.1.3 绿色信贷及其产品
生态环境的破坏，从源头上看都是由于人类的基本生活需求以及精神需求所导致的，然而，企业所导致的生态破坏才是最直接的，想要从源头上遏制生态环境的破坏，就要从企业着手。企业想要生产发展，就必须进行融资，要进行融资，就必须经过商业银行，因此，商业银行在绿色经济体系中发挥着重要的作用，而绿色信贷则是商业银行发挥作用的重要手段，在企业融资过程中严格把关，限制高污染企业贷款，将贷款发放给开展节能环保等绿色项目的企业，引导高污染企业通过采用新的技术降低污染，以此通过金融支持生态文明建设。
绿色信贷在国外已经有了很多年的发展，并且逐渐趋于成熟，国外商业银行的绿色信贷产品已经较为完善，而在国内，2007 年绿色信贷起步到现在，大部分商业银行绿色信贷产品种类稀少且没有创新，还没有形成完整的绿色信贷产品体系，只是单纯出于履行社会责任的角度去对待绿色信贷，没有看到绿色信贷领域的商机，也不能为绿色信贷的需求者提供个性化的绿色信贷产品。因此，绿色信贷产品在我国商业银行的开发及推广势在必行。
2015 年中共中央国务院印发《生态文明体制改革总体方案》，其中第四十五条明确指出，要建立绿色金融体系，推广绿色信贷，鼓励各商业银行加大绿色信贷的投放量，建立完善的市场披露机制，完善风险分担机制，推进绿色信贷国际化合作；在第四十六条中，更是提出要建立统一的绿色产品体系，建立统一的绿色产品标准、认证、标识体系，建立健全国家税收和财政补贴政策。
由上可见，绿色信贷及其产品在我国的创新及推广有着重要的意义，对国家来说，它有利于保护生态环境、扶持环保型企业成长；对银行来说，有利于提升自身风控能力，拓展新的商机，提高自身的品牌形象；对企业来说，它有利于企业不断提升自身治理能力，完善公司治理结构。
1.2 文献综述
1.2.1 绿色信贷内涵及其意义
绿色信贷最早起源于国外，刚开始在我国并没有引起足够的重视，但是随着环境问题越来越严重，保护环境、建设生态文明已经成为了人们不得不关注的话题。商业银行在履行环境责任过程中应该发挥怎样的作用，如何去发挥作用，商业银行如何去做好绿色信贷业务，受到越来越多的学者关注。对于如何理解绿色信贷的含义，不同的学者有着不同的看法。
陈柳钦[6]（2010）对绿色信贷的定义是：绿色信贷其实可以说成是一种信贷的“绿化”,或者也可以说它是使得“绿色”这一生态的概念体现在信贷之中。
绿色信贷是商业银行等金融机构，依据与生态文明建设和环境保护有关的政策方针，对一些利用新能源、开展节能技术以及从事环保的企业提供便利和优惠性的贷款，而对能耗比较高、污染较大的企业采取贷款上的限制。而张燕姣[5]（2008）认为，绿色信贷是各金融机构配合国家的产业政策，用信贷去支持环保事业，使其与经济协调发展。
绿色信贷到底对环境能产生怎样的影响，它是否真的可以起到积极的作用？张燕姣[7]（2008）认为，随着我国经济的高速增长，环境污染、生态破坏，如今的经济发展状况一部分是以环境的破坏为代价的，金融机构必须要牢固树立绿色金融的理念，控制“两高”企业的贷款，使其成为可持续发展的有力武器。陈海若（2010）认为，绿色信贷是取得经济社会和环境同步持续发展的必然选择，也是可持续发展的必经之路。李卢霞，黄旭[8]（2011）认为，在全球气候变暖，低碳发展的大趋势下，人们对于企业的环保情况愈来愈关心，企业在环保方面的努力对于环境问题的解决有着很大的影响。在这样的大环境之下，推出商业银行绿色信贷是我们迟早要践行的策略。
1.2.2 商业银行与绿色信贷
商业银行开展绿色信贷业务对其自身有什么作用，商业银行为什么要开展绿色信贷业务？宫键，高万东[9]（2015）指出，开展绿色信贷业务能够拓宽商业银行的贷款业务领域和金融服务领域，改革其风险控制机制，提升其抵御风险的能力。也为商业银行在同业中赢得市场，站稳脚跟奠定基础。殷红[10]（2012）认为，“两高”行业会造成信贷损失，给商业银行经营管理造成很大的风险，限制“两高”行业的贷款也有助于商业银行降低经营风险，推动银行自身可持续发展。肖宏[11]（2007）提出，企业在履行经济职能时，应该承担起相应的社会责任，对于商业银行来说，忽视了社会责任，意味着这将会阻碍商业银行自身的发展。郭莹莹[12]（2009）提出，商业银行是经济运行当中的中枢系统，社会责任中不可或缺的部分，践行环境责任是取得商业银行久远发展的必然选择。
国外学者也认为，金融业与可持续发展有着密切的联系，环境保护离不开商业银行，商业银行在其中扮演着重要的角色[13]（Marcel Jeucken,2001）。企业在实现经济利益最大化的同时还要履行社会责任，这有助于企业提高声誉，同时提高风险控制能力[14]（Baron,2001）。Montes, Luisa（1998）在他的着作中对绿色银行与传统银行进行了区分，他认为绿色银行要为绿色项目提供各种形式的信贷支持[15].
1.2.3 绿色信贷的法律法规
国家应该如何去制定法律法规促进绿色信贷的发展，不同的学者有着不同的认识，也都提出了自己的见解。姜渊，阳露昭[16]（2009）两位学者指出，完善《商业银行法》的相关内容，于《贷款风险分类指导原则》中加入有关环境风险评估内容，使得我国绿色信贷的法律法规逐步完善，更好地为生态文明建设服务。王华秀[17]（2012）提出，必须要树立政府、银行绿色信贷法律的核心地位，推进银行贷款制度的创新和完善，形成完善的沟通及交流机制，健全绿色信贷的法律责任。夏少敏[18]（2008）指出，要使得绿色信贷法律化，只有这样它才能够具有权威，国家要通过法律手段对银行信贷进行干预。
1.3 本文创新之处和不足之处
在国内银行业，浦发银行在绿色信贷领域形成了较为完善的产品体系，本文通过分析浦发银行绿色信贷产品体系，结合国内商业银行绿色信贷产品现状及国外商业银行绿色信贷产品经验，从新的角度开发出了几种绿色信贷产品，即按照绿色信贷产品需求对象，将其划分为企业绿色信贷产品和个人消费绿色信贷产品，而企业绿色信贷产品又划分为生产型企业绿色信贷产品、节能改造企业绿色信贷产品，并分别为其设计了配套的产品。最后，结合国内外经验，从政府和银行两个层面，为我国开展绿色信贷业务、创新绿色信贷产品给出建议，推进我国银行业绿色信贷业务更好更快发展。
本文不足之处在于材料的来源较为局限，大部分都来源于浦发银行《社会责任报告》以及《年度报告》，而在这些材料中，信息披露不够完善，也使得本文信息不够充足，分析不够完整全面。
