J 银行授信审批流程实施保障措施(2)

　　3.交叉检验

　　交叉检验是通过不同途径确认信息正确性的一种方法。交叉检验技术就是通过不同信息来源途径、同一信息来源途径的勾稽关系，对企业信息进行真实性、准确性、完整天性确定的过程。交叉检验有两个简单的逻辑关系，当二个或二个以上信息来源途径，或同一信息来源途径通过勾稽关系推导得到基本一致的结果时，这个结果的真实性和准确性就高；反之，会出现两种结果，两个结果要么全错，要么只有一个正确。

　　4.审查授信担保能力

　　原则上，决定对企业授信多少，应首先判断授信申请人第一还款来源提否充足。但是考虑到企业抗风险的能力不同，对抗风险相对较弱的企业授信必须重视担保能力的审查。对于首次与我行接触、管理规范化程度低、信息量相对较少的企业授信业务，要提高担保措施在审批决策中的权重；对于已与我行建立信贷关系、合作良好、信息量大且可靠的企业授信业务，要随着了解深度的不断加深，逐渐降低担保措施在审批决策中的权重。

　　5.2.3 贷后检查

　　贷款"三查"中，贷后管理的时间跨度最长。有人说银行把贷款放出去之后就像"坐在火山口",说明贷后管理需要居安思危。古人云"放债如施，收债如捡",也是说这个道理。贷后管理工作一定要长期管理，贷款周期长，容易使人麻痹。定期关注企业的行为、资金运用是否偏离其制定的策略，第一、二还款来源是否正常。例如，随时关注项目贷款是否全面跟踪了建设进度，贸易融资是否能够随时跟踪物流、资金流的时点状态。贷后管理阶段的检查多、报告多，这是风险管理所决定的。

　　定期对贷款进行五级分类，不同类别的贷款采取不同的纠正行动，也是银行决定对客户贷款"发展、维持、压缩和退出"的依据，如 J 银行在未来发展有条件的前提下可根据五级分类的基本原理进一步细化风险分类方法，由五级分类到多级分类发展。

　　风险预警是贷后管理的重要内容，是银行通过多渠道捕捉客户的风险信号，衡量风险程度，并及时采取措施化解风险的主动、动态管理过程。风险预警不只是某些人或某些部门的事情。客户经理可以在与客户的日常交流中捕捉风险信号，贷款"三查"过程中的任何阶段都能够发现风险，甚至从不同渠道都可发现授信客户的有利或不利信息。风险预警要有配套的应急程序，客户经理或审查人员及时报告以后，银行可以分别采取诸如停止额度使用、冻结帐户提前收回贷款、处置抵质押物等措施，如预警信号涉及共性问题，还要按照不同的紧急级别快速向全系统发出风险预警，共同采取应急措施。

　　5-2 《商业银行授信工作尽职指引》授信后管理和问题授信处理尽职要求第 41 条 商业银行授信实施后，应对所有可能影响还款的因素进行持续监测，并形成书面监测报告。重点监测以下内容：1.客户是否按约定用途使用授信，是否诚实地全面履行合同；2.授信项目是否正常进行；3.客户的法律地位是否发生变化；4.客户的财务状况是否发生变化；5.授信的偿还情况；6.抵押品可获得情况和质量、价值等情况。

　　第 42 条 商业银行应严格按照风险管理的原则，对已实施授信进行准确分类，并建立客户情况变化报告制度。

　　第 43 条 商业银行应通过非现场和现场检查，及时发现授信主体的潜在风险并发出预警风险提示。授信工作人员应及时对授信情况进行分析，发现客户违约时应及时制止并采取补救措施。

　　第 44 条 商业银行应根据客户偿还能力和现金流量，对客户授信进行调整，包括展期，增加或缩减授信，要求借款人提前还款，并决定是否将该笔授信列入观察名单或划入问题授信。

　　第 45 条 商业银行对列入观察名单的授信应设立明确的指标，进一步观察判断是否将该笔授信从观察名单中删去或降级；对划入问题授信的，应指定专人管理。

　　第 46 条 商业银行对问题授信应采取以下措施：1.确认实际授信余额；2.重新审核所有授信文件，征求法律、审计和问题授信管理等方面专家的意见；3.对于没有实施的授信额度，依照约定条件和规定予以终止，依法难以终止或因终止将造成客户经营困难的，应对未实施的授信额度专户管理，未经有权部门批准不得使用；4.书面通知所有可能受到影响的分支机构并要求承诺落实必要的措施；5.要求保证人履行保证责任，追加担保或行使担保权；6.向所在地司法部门申请冻结问题授信客户的存款帐户以减少损失；7.其他必要措施。

　　5.3 改善授信风险管理激励和约束机制

　　制定授信风险管理人员的考核办法。考核主要对从事授信风险管理全过程各环节的授信审批业务人员的风险控制能力、服务水平、职业操守等方面进行全面考核，考核指标可以平衡计分卡中的四个维度为主线，即财务维度、客户维度、内部运营维度、学习发展维度。考核结果实行百分制，其中财务维度考核权重为 30%,客户维度权重为20%,内部运营维度考核权重为 40%,学习发展维度考核权重为 10%.财务维度主要考核评审人工作对贷款净增额的贡献度。客户维度主要考核评审人对各条线的服务水平与质量。内部运营维度主要考核评审人风险控制水平、职业操守、评审授信业务的数量、评审质量及评审效率等情况。

　　制定授信评审人员行为准则。以提高授信评审人员职业素质，规范评审人员从业行为，有效履行审查评审的岗位职责，提高授信审查审批工作质量和效率，来制定授信评审人员的行为准则。行为准则是指评审人员在日常审查评审工作中的基本原则及遵照的行为规范。授信审查评审人员在银行授信业务经营体系中处于特殊的位置，常常面临政策风险、信用风险、操作风险、道德风险的考验。重视并严格遵守银行职业操守，树立合规、尽职的职业价值理念，才能发挥促进营销、控制风险的核心作用。

　　强化授信人员报酬激励机制。以完善授信评审人激励约束机制，建立评审人立评价体系，发挥激励约束机制对授信评审工作的促进作用，提升授信业务审批效率和质量，应结合授信业务的实际情况制定授信评审人员报酬激励机制，评审人员的报酬激励费用应本着客观、公平、公正、公开的原则进行配置，按照评审人实际工作量及所评审授信业务质量进行考核发放。授信评审工作根据所评审业务政策导向、复杂性、难易程度等因素的不同，实行差异化计量政策。暨存量与新增有别；单体与方案有别，单体项下低风险与其他类有别，方案项下平台类与其他类有别；审批角色间有别。