小额贷款公司实施绩效管理的措施绪论

　　第 1 章 绪论

　　1.1 选题背景

　　随着社会主义市场经济体制的不断发展与完善，我国金融信贷体制也有了长足发展，社会对于信贷机构的认知度和接受度普遍升高，特别是民营小额贷款股份有限公司，因为其目标服务群体是低收入群体与中小微型企业，且服务种类形式灵活多样，故受到普通大众的欢迎与青睐。

　　近年来，为了解决“三农”和小微企业融资难题，我国各级政府出台了不少扶持政策，而小微金融机构（小额贷款公司）与“三农”和小微企业具有较强的对接性，能够提供量体裁衣的服务，这促使小额贷款公司也得以迅速发展。例如：至 2012 年底全国小额贷款公司已超过 6000 家，上海市已有 101 家小贷公司获批设立，其中 87家小贷公司已开业，累计发放贷款 712 亿元。由于小贷业务的特殊性，具有很高的风险性，撇去政策、市场等外界不可控因素之外，民营小额贷款公司自身绩效管理水平低下，导致其发展存在着瓶颈。

　　小额贷款公司全面铺开试点，给那些因贷款额度过小或者抵押品价值过低而无法向银行贷款的低收入群体、个体工商户、小微企业带来福音，大大低于同期市场利率的扶贫贷款受到人们的欢迎。但由于仍然存在不少非贫困人口或企业的争夺，加上农村地区的农户把扶贫贷款错误理解为免费的经济援助，还款率低下，这些都导致上述客户融资困难加剧。金融机构为了产生正收益，需要提高利率，而小额贷款公司所采取的风险管理制度和产品设计较为独特，其提供的金融产品与满足客户信贷需求更为合适，这些优势如通过绩效管理就能更好地发挥出来。从企业战略发展全局出发的绩效管理，注重小额信贷公司的风险和经营管理模式，有利于发挥小额贷款的优势。因此本文的研究对象是小额贷款公司的绩效管理。

　　K 小额贷款股份有限公司在建立初期，经营状况较好，但由于没有建立完善的绩效体系，总体绩效成绩不高。因此，随着市场经济的深入发展，亟需建立一套科学的管理体系，在考核个体与公司绩效如何做到及时准确就显得十分必要了。
　　
　　1.2 研究目的与意义
　　
　　1.2.1 研究目的
　　
　　本文在研究民营小额贷款公司绩效管理时，以 K 小额贷款公司为研究对象。在绩效管理分析时，放在国内小额贷款公司的背景和趋势下进行，针对该公司存在的问题和风险责任、改进保障措施，提出能提高公司绩效管理水平的建议和思考。

　　1.2.2 研究意义

　　（1）理论意义
　　
　　①民营小额贷款公司风险责任下的绩效管理问题是我国当前的热点问题，目前国内对此方面的概念与研究资料较少，因此，对该问题的研究丰富了我国民营信贷机制及其相关企业绩效管理体系的设计。

　　②通过对国内外民营小额贷款公司风险责任下的绩效管理研究现状的研究分析，有助于我们总结与借鉴国外的先进理论与经验，从而更好地指导我们合理设计机制以改变我国当前的小额贷款公司风险责任下的绩效管理困境。

　　（2）实践意义

　　①针对小额贷款公司为避免人为风险所造成收益作假而必须采用有效、务实措施的行业特点，本文的研究，则有助于小额贷款公司对其业务部门和业务经办人的风险管理质量测评的准确性，对风险因素实际管理的评价也更具简易，通过适当的制定调整绩效评级指标，反映出的部门和员工绩效水平也更加真实、全面。

　　②小额贷款公司需要引入风险、资产质量等要素来制定、调整业绩等考核指标，以限制和调节过度的冒险行为，以确保经营的稳健性。如果业务部门和员工运行业务时过于高风险的话，最终的绩效评价不会因为再高的业务量而薪酬上升。

　　③本文通过对 K 小额贷款股份有限公司典型实证的专题研究，有助于我们深入了解当前我国民营小额贷款公司风险责任下的绩效管理的研究现状，它对我国今后信贷政策的制定、改革与实施以及相关企业绩效管理体系的设计有着一定的指导意义。

　　④提供设计相关绩效考核指标的方向和方法。绩效考核的原则是建立在低风险优质项目的基础上来评定绩效成绩。本文的研究有助于绩效考核评价体系在企业绩效管理中的实践应用。
　　
　　1.3 研究内容、方法与创新点

　　1.3.1 研究内容

　　充满活力生机的中、小、微企业的发展，在很大程度上促使经济得以增长、就业得以保障，更能保持社会稳定，在我国经济发展方式转变和结构调整上都不容轻视。

　　本文将在我国法律明确小额贷款公司的合法地位、相关政策的出台、民间贷款首次得到制度上的合法身份、大量小额贷款公司的迅速成立并运营的前提下，具体以 K 小额贷款公司为例进行研究，对该公司稳定发展进行了改进方案的尝试。

　　具体来说，本文第 1、第 2 章主要综述选题背景、研究目的与意义、研究内容与方法以及风险责任、绩效与绩效管理的内涵，并对国内外风险责任下的绩效管理理论进行现状研究。

　　本文第 3 章主要研究 K 小额贷款股份有限公司绩效管理现状研究，包括在绩效管理中存在的现象、困境分析、调查分析设计及困境分析产生的原因。通过诊断分析，为下文的改进方案设计与实施打好基础。

　　本文第 4、第 5 章主要研究 K 小额贷款股份有限公司绩效管理改进方案设计与实施，并以市场（信贷）部门为例进行调研及试点实施。

　　本文第 6 章主要阐述总结和展望。

　　综上所述，通过对 K 小额贷款股份有限公司绩效管理现状困境分析，进行改进方案的设计与实施保障，达到规范公司的经营行为、进一步提高各项工作的效率和质量、防范贷款风险、全面完成公司制定的经营目标的目的。

　　1.3.2 研究方法

　　文章采用多种研究方法，包括理论与实践法、文献研究法、问卷调查法与内容分析法相结合等多种方式来设计出一个全面清晰并且与 K 小额股份有限公司实际情况相符的论文框架。在这个过程中以微观特征描述和宏观行为结合的方法定性研究分析。具体而言，包含以下几个方面：

　　文献研究法：通过调查文献来获得关于风险责任、绩效管理等相关理论，从而为全面正确地了解掌握所要研究的 K 小额贷款股份有限公司的绩效管理问题打下理论基础。有助于在实际设计方案中，有比较、有剖析、有成效。

　　问卷调查法与内容分析法相结合：对 K 小额贷款股份有限公司的在职员工进行关于绩效的问卷调查，调查要求具体化为一系列有机联系着的，针对公司绩效存在的情况的问题和可测指标，以便进行相应的定性或定量研究，研究和界定各种变量间的相关关系。根据调查结果，结合对公司的绩效管理进行“质”的方面的评价。对加工获得的材料进行归纳和演绎、分析和综合以及推理等，弄清调查中本质性的事实和趋势，揭示绩效管理中所含有的隐性情报内容，在此基础上分析事物发展趋势。

　　1.3.3 论文创新点

　　如前所述，小额贷款公司在我国当前及未来经济发展中有着举足轻重的重要地位，因此，对其绩效管理模式的讨论，对规范其经营发展具有十分重要的理论与现实意义。而本文在前人研究的基础上对小额贷款公司绩效管理模式进行了创新性研究分析，具体而言，主要包括以下几点：

　　第一，本文结合全国小额贷款公司的经营现状，针对 K 小额贷款公司现有的绩效管理模式，详细分析了小额贷款公司绩效管理模式的一致性和差异性。

　　第二，国内的小额贷款公司绩效衡量指标还没有建立起来，因此在本文以小额贷款绩效管理模式为基础，建立绩效评级指标体系。

　　第三，具体以 K 小额贷款股份有限公司为研究对象，运用绩效衡量指标体系来对 K 小额贷款股份有限公司进行评价，一定的实践操作性可以在全国小额贷款公司绩效经营管理上提出可行性政策。在这里值得一提的是，国内外界定影响小额信贷机构绩效的因素有很多，但对小额贷款公司绩效衡量的指标体系并不统一，因此，为评价我国小额贷款公司而建立的衡量指标要恰当合理。