学院建设项目与风险管理理论基础

　　2、相关基础

　　2.1风险理论概述

　　风险指在一定时期、一定情况下,由于客观条件的不确定性,而可能引发的与预期目标偏离的结果。风险有以下几个特征:一是风险客观存在及普遍存在;二是风险的发生是诸多因素共同影响的结果当属于随机现象,但其发生有着规律性与必然性;三是随着时间的推进、综合条件的变化,风险的严重性会有变化;四是对风险的处理,鉴于发生条件的特质可以是规避、减轻、转移、甚至接受。

　　对风险的管理,是指采取措施降低风险的手段。管理风险科学的方法步骤依次为:风险的预测与识别、风险评估、风险分析、风险应对。

　　风险的预测与识别:预测风险可以采用推测法,即根据历史经验推测未来事件发生的概率;另外类比其他工程项目,对本工程项目中可能遇见的风险进行预估与分析[2]。

　　风险评估(风险的严重性判断):采用二维评分法,判断风险发生的概率和影响程度,将此两个维度相乘,以所得值的高低依次判断风险的发生的严重性,以区分管控力度。

　　风险分析:分析风险生成的原因以及后果,并就其可能性与可预见性进行分析。

　　风险应对:1、风险规避,当预估风险较大而无力承担风险后果时,所采取的主动放弃或终止项目的行为方式;2、风险转移,由利益相关人共同承担风险;3、风险减轻,通过改变风险发生条件、降低风险发生概率,以减少损失的应对方式;4、风险接受,指因无力管控风险、或未能识别风险而主动或被动地接受风险。

　　2.2 PE学院建设项目概述

　　PE学院,成立于1978年,原为高等专科学校。学校原校址位于市主城区,老校园建盖使用面积6.8公顷102亩。校区分两个:主校区和电大校区。随着学校的发展,学校周边地区已发展成为商业集中区。学校周围土地的占用,成为原址扩建校园的障碍。为提升学校办学层次、达到本科建校标准、实现升本的目标,学校在市政府的大力支持下,决定改扩建校园。原有老校园以相应价值置换给政府,所得置换资金作为新校园建设资本。

　　后经市政府选定,学校同意,学校新校园拟建设校址位于城郊边缘,建设用地主要为农田、菜地、鱼塘,改造工程量不大;土地平坦完整,有拓展空间;背倚群山、东接水库、河流穿行、植被葱郁,位置距离城市中心不远,市政规划道路将环绕整个新校区,交通便利。

　　按照市政府会议要求,学校于2005年开始着手进行校园建设前期准备工作,可行性研究报告编写、文件报批、规划用地选址勘查等等。最终,新校园于2008年2月正式破土动工。总规划面积2千多亩,其中可用于建设用地5百多亩,其余为国有林地。建筑规划总面积15万平方米。2013年学校升格为本科学院,至此已完成建盖单体为:1号教学楼、2号教学楼、科技楼、行政办公楼、院系办公楼、图书馆、东、西区两个食堂,东、西区两个学生公寓组群,篮球场及运动场等。及其他附属工程:校园道路管网、消防工程、绿化工程,东、西、南校门工程、装修工程、配套设施安装工程及各零星工程建设。

　　新校园的工程建设按照建筑周期可分为三大阶段:项目的前期准备阶段、工程施工阶段和竣工阶段。

　　①前期准备阶段——为保证工程顺利开展实施所进行的一系列的前期准备工1a建设用地划拨、土地购买、建设资金取得;b工程项目材料报批,如可行性研究报告编制、立项请示及批复、工程报建及备案,政策性文件批复等等(项目报建及报批文件,需要专门拟定并及时送达);C建设场地评估及平整:指建设场地的地质勘探、环境影响评估、地质灾害评估及建设场地平整;d各类图纸设计:包含建筑总体规划设计、修建性详细规划设计、单体设计、施工图纸设计、市政管网设计;e工程招投标:按照招投标法律法规,发布招标公告,进行施工及监理单位的遴选。对于未达到招投标管理规定金额的建设工程进行邀请式招标(简称邀标)或竞争性谈判(简称竞谈)。

　　建设项目工程招标分标段实施:按类型可以分为房屋建筑标段和市政工程两类。以及消防工程和其他项目招标,如施工监理单位招标、地质勘探队伍招标、造价咨询单位招标、场地平整施工招标等。

　　②施工阶段——工程施工全过程。包括工程幵工、施工和梭工交验。

　　首先施工单位与学校签订施工合同,并进行施工前准备:组建工程管理队伍、技术人员、施工队伍以及机械设备和原料设施进驻施工现场等。在完成施工前准备、具备施工条件后报知学校,并由监理公司发布幵工令(工程幵工的准确时间以开工令所表明的时间为准)——至此正式进入工程施工阶段。

　　工程施工过程釆取施工队伍施工、学校监督、监理公司监督并管理的三方协作的管理模式。监理公司在我校主要的职能是负责监督施工作业、对原材料进购把关、保证房屋施工质量、督促施工单位按计划推进工程进度。公司对施工质量负责,但是不负责价格的审定。审价职责由学校监督部门及审计公司担当。

　　施工过程进行工程量变更及签证、工程监理、跟踪审计、工程款审批、组建工程建设档案并验收移交,最后完工交验。施工阶段是整个工程建设最重要的环节,学校作为建设方主要负责监督整个工程的幵展实施,监理公司对整个施工过程实施监督,并在整个建设过程实施跟踪审计,由审计人员实时地对项目实施整个过程中的工程量变更、认证、定价议价进行审计监督。

　　竣工阶段:工程结算与审计、工程款结清、质量维护、房屋内部装修、设备采购、交付使用。学校将施工单位报送的工程结算材料移交审计局审计,并出具审计结算书,在得出审计价后,按照合同规定结清施工单位工程款。施工单位依据房屋质量保修合同对房屋进行维护保养。以及内部装修工程,设备采购工和其他零星工程等等。

　　在整个基建建设过程中学校应用了招投标制度、跟踪审计制度、合同制度、工程款审批制度、工程量变更审核制度、财务管理制度、档案管理制度。并在整个建设过程中,由于涉及工程量的变更和增减等各类重大事宜,甲乙双方都极力提倡用已加盖建设部门公章的、有效的书面文档进行工作的上传和下达,以保留有据可查的原始凭证。

　　2.3 PE学院建设项目风险体现

　　①不可抗力因素:雨水——思茅地处亚热带季风气候区。年降雨量为1514.1毫米,年平均产水量58.7亿立方米,年地表径流量15.8亿立方米,地下径流量7.107亿立方米,水资源总量23亿立方米,人均占有量为12169立方米,大大高于全省人均6400立方米水平。由于每年5月到10月为雨季,11月至次年4月为旱季,全年降水日在150天以上,很多工程项目无法在雨季施工,如人工挖孔桩饶灌、外墙粉刷等等延缓工程进度。

　　流经新校园就有一条水库引水渠和一条趟水河段。水库是普再市主城区主要饮用水源,为保障饮水安全,市水务局对水库引水渠及淌水河段改造方案均提出要求和规定,所有建设项目需距离河道堤防沿线外水平5米建设,以作为护堤地和防洪清游及水政监察执法河道检查通道。不得在河道边设置排污口,严禁河道污染。

　　另外根据市水文资源局提供河道改造的分析报告,新校园范围内河道设计洪水标准为十年一遇,增加20%的河道过洪安全修正值,洪峰流量为25.2m3/s,对河堤建设宽度、深度、堤琐样式等等都作出了规定。校园建设必须严格按照政策规定实施。原来改变河道流向和封盖河面的设想都是不被准许的。

　　②地震:思茅地处哀牢山和澜沧江大断裂带之间,属普再——思茅地震区,大部分地震属构造地震类型。根据国家地震烈度区化,新校园建盖实施地震烈度为八度抗震设防区。2007年6月3日,在本市宁再县突发6级地震,学校老校区建筑物及部分资产遭受不同程度破坏。随后云南省建设厅、省教育厅发文规定,要求建盖项目严格执行新修订的《建筑抗震设计规范》(GB50011-2001)和《建筑工程抗震设防分类标准》(GB50223-2008)按规定设计、施工及验收。

　　③政策变更:如土地划拨范围的调整,直接引起投资预算造价变更、规划设计图纸调整与变更;政策实施风险:在征地过程中,农用户对征地补偿条件的不满,影响土地的征用;资金短缺风险:建设资金分步骤划拨,不能一次性到位,影响项目的幵展方式,融资艰难。

　　④监管不力:高校教职员工抽调组建的工作团队由于长期从事教育或高校管理工作,因此在管理工作中由于缺乏专业的建筑知识和建设经验,以致监管不力,助长了施工单位的舞弊、偷工减料、弄虚作假等违规行为。监理单位人员的徇私枉法、与施工单位坑尘一气、虚报虚批增减工程量等等行为都将导致建设成本的增加。

　　⑤施工质量及安全问题:指在施工过程中所出现的偷工减料、制作工艺不当、制作流程不合理所引起的工程质量不达标以及在工程施工过程中可能出现的各类施工安全问题。

　　⑥合同拟定不完备:各种条款都是对风险的预估与规避,完善合同条款就是对施工过程中遇见的风险最强有力应对。比如由于原材料价格在最近两年呈上升趋势,对于因为工期延误后施工中所购买原材料价格高于投标价格,其计价方法是据实计价还是按投标价格,应该在合同中有明确的规定,否则容易在工程建设后期引发矛盾纠纷。

　　⑦档案的制作与验收不达标:施工单位按规范要求制作梭工档案资料,经上级主管部门验收合格后,移交上级主管部门及建设方建档。档案的移交过程中可能出现档案制作不符合标准必须修改甚至重新制作与的可能。另外由于工程完工施工单位档案管理人员撤离现场,后期档案的制作修改比较困难。

　　⑧审计风险:工程浚工最终验收通过后,施工单位提供完整的审计材料,学校提请审计局委派专业审计人员代表学校对工程总造价情况进行审计。重在审核工程总量完成情况、增加工程和减少工程的真实性、材料费及人工价款等等。在得出审计结论后,施工单位方可申请结清工程款。

　　由于审计机构不保密,很可能存在行贿现象,影响审计结果,对校方是不利的;其二校方管理人员的专业知识不够,对所报批的审计资料只能对所持有的签证以及工程量的变更进行初步的筛选,初步审查不够严密、专业,可能存在漏审、漏记以致审计结论错误等现象。其三计价纠纷:由于原材料价格在最近两年呈上升趋势,对于在施工过程中所购买的原材料价格高于投标价格,是据实计价还是按投标价格计价的问题,校方与施工方应该共同协商解决。