国际出口信用保险机构业务的发展

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【题目】 “一带一路”战略下出口信用保险业发展探究 
【第一章】基于“一带一路”的出口信用保险建设研究导论 
【第二章】国际出口信用保险机构业务的发展 
【第三章】我国出口信用保险公司现阶段业务发展现状 
【第四章】新时期出口信用保险业务发展的问题 
【第五章】国家战略下出口信用保险业务发展对策建议 
【参考文献】 “一带一路”下出口信用保险构建研究参考文献

　　第 2 章 国际出口信用保险机构业务的发展

　　2.1 出口信用保险概述

　　2.1.1 出口信用保险的定义

　　对于出口信用保险的定义，国际上有不同的看法，归纳起来一般有狭义和广义两种观点。从狭义角度看，一般定义为“出口信用保险是承保出口商在经营出口业务的过程中因进口商的商业风险或进口国的政治风险而遭受的损失的一种信用保险，是国家为了推动本国的出口贸易，保障出口企业的收汇安全而制定的一项由国家财政提供保险准备金的非赢利性的政策性保险业务。”从广义角度看，出口信用保险中包含了海外投资保险，一般定义为“出口信用保险以保障本国出口商安全收汇或本国投资者海外投资权益不受侵害为目的，承保本国出口商或投资者因国外商业风险或政治风险而遭受的应收账款或投资权益方面的损失。”

　　从定义不难看出，出口信用保险是一项政策性很强的保险业务，是国际通行的支持出口和对外投资、防范收汇和投资风险的重要手段。本文所指出口信用保险取广义的概念。

　　2.1.2 出口信用保险承保的主要风险

　　一般认为，出口信用保险承保两大类风险，即政治风险和商业风险。政治风险又称国家风险，主要是由以下原因造成的出口方或投资者的损失：进口国政府违约；进口国颁布歧视外国利益的政策法规；战争、革命、暴动等。政治风险是对出口和对外投资企业面临的国外风险中级别最高、破坏最严重的风险。首先，政治风险多出现在经济条件较差的国家或地区，特别是非市场经济、社会体制不健全的新兴市场或发展中国家（而这些国家往往我国出口和投资大量集中），其本身就纷繁复杂，且难以预判；其次，政治风险对大金额出口项目（如成套设备、船舶、高附加值产品）或海外投资影响最甚，因为此类出口和投资期限长，客观上积累了巨大的风险；最后，政治风险一旦发生，往往涉及国家之间甚至多国之间的国际关系，需要通过外交途径加以化解，善后工作难度大，程序复杂。这些特点也决定了政治风险绝大多数情况下是没有商业机构愿意承担的，多数国家都由官方信用保险机构（ECA）出面，依托国家财政，通过出口信用保险方式承担出口企业和投资者的政治风险（国际上承保政治风险的私营机构只有苏黎世保险集团、美国国际集团、美国丘博保险集团和美国安达保险集团四家）商业风险又称买家风险，主要表现在：买方破产或无力偿付债务；买方拖欠货款；买方拒绝接受货物；开证行破产、停业或被接管；开证行拖欠或拒绝承兑远期信用证。与政治风险有所不同，纯粹的商业保险机构和各国官方出口信用保险机构均对商业风险进行承保，然而商业机构出于自身逐利需求往往更为谨慎和挑剔。

　　2.1.3 出口信用保险的主要险种及作用

　　从国际范围看，出口信用保险主要包括三大险种，分别是：中长期出口信用保险、海外投资保险、短期出口信用保险。中长期出口信用保险一般指信用期限在一年以上的出口信用保险，是出口国政府为了支持和鼓励本国资本、半资本货物出口而开办的一种政策性保险业务，多用于大型成套设备、机电产品等出口，以及本国企业参加国际投标、工程项目的承包或海外投资等项目。按照融资方式的不同，中长期出口信用保险分为出口卖方信贷保险、出口买方信贷保险和出口延付合同再融资保险。

　　海外投资保险是对适保投资者的海外投资因东道国发生的征收、汇兑限制、战争和违约等政治风险和其他风险而遭受的损失进行赔偿的一项保险业务。海外投资保险又可进一步细分为海外投资（股权）保险、海外投资（债权）保险和海外租赁保险三个产品。

　　短期出口信用保险主要适用于以付款交单（D/P）、承兑交单（D/A）、赊销（OA）等商业信用为付款条件，信用期限一般在一年以内的，以及银行或其他金融机构开具的信用证（L/C）项下的出口收汇风险。短期出口信用保险又可进一步细分为短期出口信用保险综合保险、中小企业保险。特定合同保险、买方违约保险等。

　　根据国内外学者的研究成果，出口信用保险主要从：促进对外贸易、推动海外投资、推动产业结构升级、推动企业出口市场多元化和增强国家抵御经济危机的能力方面具有积极作用。

　　2.2 伯尔尼协会简介

　　2.2.1 伯尔尼协会的概况

　　伯尔尼协会（Berne Union），全称“国际信用和投资保险人协会”（The International Unionof Credit & Investment Insurers），1934 年在瑞士伯尔尼成立，是最重要的出口信用保险国际组织。该协会又下设短期、中长期和投资保险三个专家委员会。目前（截至 2015 年 6 月），伯尔尼协会共有成员单位 50 家，另有 1 家作为“观察员”.

　　这些成员单位既包括国有政策性保险机构，也包括商业化保险机构。原中国人民保险公司于1996 年以“观察员”身份加入伯尔尼协会，1998 年成为正式会员。目前，中国信保作为中国大陆的唯一代表，在伯尔尼协会中，享有会员的各项权利，承担会员的各项义务。另外，香港出口信用保险局和中国台北进出口银行分别代表香港和台湾加入了伯尔尼协会。

　　伯尔尼协会的主要宗旨有三项：（1）努力达成世界共识，维护并确立国际贸易信用条件和基本原则；（2）促进良好的投资环境的形成，并确立海外投资保险的基本原则；（3）为协会成员间，及协会与其他国际金融组织之间提供信息交流的论坛。

　　2.2.2 伯尔尼协会成员 2014 年业务总体情况

　　2014 年，伯尔尼协会成员累计承保保额 19739 亿美元，约占 2014 年全球贸易总额的7%左右。总体来看，伯尔尼协会在全球投资和出口领域发挥着重要的核心作用。其中中长期出口信用保险保额 1657 亿美元（占比 8.4%），比上一年增长 3%;;投资保险保额 990 亿美元（占比 5%），比上一年下降 0.6%;短期出口信用保险 17092 亿美元（占比 86.6%），比上一年增长 4.2%.

　　2.3 国际三大商业信用保险机构业务简介

　　国际三大商业信用保险机构分别为德国裕利安怡集团公司（Euler Hermes,以下简称“裕利安怡”）、荷兰安卓集团公司（Atradius,以下简称“安卓”）和法国科法斯集团公司（Coface,以下简称“科法斯”）。据裕利安怡 2012 年年报估算，2014 年，这三大信用保险公司的年营业收入占全球贸易信用保险市场份额的 79.2%.其中，裕利安怡占 34%,科法斯占 23.7%,安卓占 21.5%.

　　2.3.1 裕利安怡业务情况简介

　　裕利安怡集团公司成立于 2002 年，总部位于法国巴黎，隶属于德国安联公司。主要业务范围是贸易信用保险及相关的信息服务（只向保单持有人提供）、债务追偿、保函与担保（不做融资担保）、忠诚保险（只在欧洲提供）以及信用保险相关的再保险。在全球 5 大洲 90多个地区提供贸易信用保险业务，保户数量超过 5.2 万家，风险数据库囊括全球 4000 万家买家，每天处理 2 万多个限额申请，每年处理 8.5 万个赔付案件和 3.8 万个债务追偿案件。

　　有 1500 多名风险专家分布于 50 多个国家，以监测分析本地买方，85%的限额申请可在 48 小时内处理。裕利安怡在标准普尔的评级为 AA-.裕利安怡是Euler公司收购Hermes的结果。两个公司的前身（法国SFAC和德国Hermes）都是较早从事信用保险业务的公司。1998 年，SFAC 公司更名为 Euler.同年，德国安联公司控股 Hermes 公司。2 年后，德国安联公司收购了法国 AGF 公司大多数股份（Euler 公司的母公司）。2002 年 7 月，Euler 集团完成了对 Hermes 公司的收购，并于次年更名为裕利安怡（Euler Hermes）集团。

　　裕利安怡在全球 40 余个国家和地区设立分支机构，包括中国香港和上海，与中国太平洋产险公司和中银保险签署合作协议。2014 底有员工 6411 人，同比增长 4.4%,其中欧美员工占 74.2%,同比下降 13.1%;亚太地区员工占 4.4%,同比增长 12.9%.

　　2.3.2 安卓业务情况简介

　　安卓公司成立于 2003 年，总部设于荷兰阿姆斯特丹，主要从事贸易信用保险、债务追偿、分期消费信贷保险、保函、信用保险相关的再保险和代理荷兰政府的官方保险业务。能提供全球 6000 万个买家信息，每天做出 20,000 余个信用决策。安卓在标准普尔的评级为 A-.

　　安卓主要是德国保险公司 Gerling Credit 对荷兰保险公司 NCM 进行收购的结果。NCM公司 1925 年成立，1932 年和荷兰政府合作，为荷兰提供官方信保服务。Gerling Credit 公司成立于 1954 年，是全球第一家提供出口信用险的私有公司。2001 年 Gerling Credit 收购了NCM,成立 Gerling NCM 公司，2003 年更名为安卓（Atradius）公司。2008 年，西班牙的保险集团 Catalana Occidente 加入，成为安卓最大股东，占股份的 83.2%.

　　安卓公司主要按业务情况成立子公司，其一级子公司包括安卓保险公司、 安卓追偿公司、安卓联营公司和安卓金融公司。安卓在全球 45 个国家有 160 多个办公室，目前全球员工人数 3300 多人。2000 年，安卓设立子公司安卓信用信息咨询（上海）有限公司，提供交易信用信息报告、信用管理咨询和商业债务追讨服务。2006 年，安卓与中国大地财险公司签订合作协议。

　　2.3.3 科法斯业务情况简介

　　科法斯成立于 1946 年，总部设于巴黎，隶属于法国外贸银行（Natexis）。主营贸易信用保险、资信信息服务、债务追收和保理，拥有 8.5 万家企业客户，能提供全球 5,500 多万家买家信息。350 名贸易信用额度评核人员，每季度对 158 个国家的贸易风险作出评估，每月审批 40 万个信用限额。科法斯在惠誉的评级为 AA-.

　　成立之初，科法斯主营法国官方出口信用保险业务。1992 年科法斯展开全球性扩张，企业版图扩展至英国及意大利，并与其他信用保险机构成立信用机构联盟网络。1994 年，科法斯集团由国营机构转为私人企业，但继续代理法国政府官方业务。2006 年法国外贸银行全资拥有科法斯集团。科法斯在全球设有西欧、北美、亚太等 7 个区域总部，在 66 个国家设有分支机构，在 97 个国家提供信用保险服务，拥有 4602 多名员工。2001 年，设立科法斯（上海）信息服务有限公司。2003 年，设立北京代表处。现与中国平安财险公司合作，为其国内信用保险业务提供支持。