D银行分行出口信用保险项的融资风险探讨

　　摘 要

　　2014 年，重庆市累计实现出口 634 亿美元，同比增幅 30%,在经济增长进入"新常态"的大背景下，实现逆势增长。然而，我市企业货物出口之路并不平坦。进入2014 年以后，由于国际市场持续低迷、汇率波动加剧、贸易壁垒层出不穷，境外买家赖账事件频发，市场开拓进展较慢，部分出口企业遇到不同程度的损失，企业陷入跨国追债的困境。据报道，中国出口信用保险公司重庆营管部 2014 年短期出口信用保险赔款高达 USD2296 万（折 RMB1.38 亿），同比增长 200%.与此同时，D 银行重庆市分行出口信用保险项下融资的不良率达到 1.8%,同比增长 215%.

　　针对以上情况，本文从信用风险、操作风险、法律风险等不同角度分析出口信用保险融资产生不良的原因，并针对问题产生的原因从贷前调查、贷中操作、贷后调查等方面提出有效、可行的解决方案。

　　本文的第一章为绪论，主要介绍了研究的背景和意义，国内外研究综述以及论文研究方法和主要内容；第二章对出口信用保险项下融资业务进行了简要概述，主要从出口信用保险项下融资业务的定义、意义以及业务流程方面进行阐述；第三章主要从信用风险、操作风险、法律风险三个方面对出口信用保险项下融资业务进行定性分析；第四章分析 D 银行出口信用保险项下融资业务的管理模式以及实际业务遇到的信用风险、操作风险以及法律风险；第五章结合前文分析结果，从贷前、贷中和贷后阶段分别提出风险防范方法及建议。

　　本文的主要贡献在于，采用理论和实践结合研究的方法，根据作者多年的银行实务工作经验，分析出口信用保险融资业务出现不良的原因，认为信用风险、操作风险和法律风险是此类业务面临的主要风险，在风险防范机制上，提出进行全流程风险管理的理念，对广大银行从业人员具有一定参考意义。

　　关键词：出口信用保险，风险管理，信用风险，商业银行

　　目录
　　
　　摘要
　　
　　1 绪 论
　　
　　1.1 研究背景及意义
　　1.2 文献综述
　　1.3 论文研究方法和主要内容
　　
　　2 出口信用保险项下融资业务概述
　　
　　2.1 出口信用保险项下融资业务
　　2.2 出口信用保险项下融资业务对出口企业的重要意义
　　2.3 出口信用保险项下融资业务流程
　　2.3.1 申请出口信用保险融资业务需要满足的前提条件
　　2.3.2 出口信用保险融资业务流程
　　
　　3 出口信用保险项下融资业务风险分析
　　
　　3.1 贷款银行面临的风险
　　3.1.1 来自出口企业的风险
　　3.1.2 来自于境外进口企业的风险
　　3.1.3 来自开证行或代收行的风险
　　3.2 贷款银行面临的操作风险
　　3.2.1 贸易背景真实性审核风险
　　3.2.2 单据审核过程中的风险
　　3.2.3 融资金额和期限的确定风险
　　3.2.4 回款监控风险
　　3.3 贷款银行会面临的法律风险
　　3.3.1 出口信用保险融资业务中的法律关系
　　3.3.2 容易发生纠纷的法律风险
　　
　　4 D 银行重庆市分行出口信用保险项下融资现状
　　
　　4.1 D 银行重庆市分行简介
　　4.2 D 银行重庆市分行出口信用保险项下融资业务管理模式
　　4.2.1 管理架构、主要管理制度及融资流程
　　4.2.2 各部门工作职责
　　4.3 D 银行重庆市分行出口信用保险项下融资业务的风险分析
　　4.3.1 D 银行重庆市分行面临的信用风险分析
　　4.3.2 D 银行重庆市分行面临的操作风险及法律风险分析
　　4.4 D 银行重庆市分行出口信用保险项下融资风险成因分析
　　4.4.1 宏观经济形势疲软导致出口企业商业纠纷增多
　　4.4.2 风险控制能力与业务增长速度发展不均衡
　　4.4.3 相关工作人员对国际贸易融资风险的识别控制能力欠缺
　　4.4.4 风险防范手段相对落后
　　
　　5 出口信用保险项下融资业务的风险防范对策
　　
　　5.1 贷前阶段的风险防范措施
　　5.1.1 加强对出口企业履约能力的审核
　　5.1.2 建立业务准入分析机制
　　5.2 贷中阶段的风险防范
　　5.2.1 严格审核贸易背景真实性把握交易基础
　　5.2.2 完善业务流程
　　5.2.3 提高从业人员处理能力
　　5.3 贷后管理阶段的风险防范
　　5.3.1 做好出口企业资金流的监管
　　5.3.2 建立产品部门与客户关系部门的合作机制明确职责与分工
　　5.3.3 做好与出口信用保险公司的信息沟通
　　
　　6 结 论
　　
　　参考文献