解决盘山县中小企业融资困境的对策建议

　　第 5 章 解决盘山县中小企业融资困境的对策建议

　　5.1 提升中小企业自身融资条件

　　5.1.1 加强公司治理，提升企业信誉

　　信用是企业最重要的资本，中小企业不像大企业那样有着广泛的知名度，可以凭借品牌来获得资金，所以中小企业就更应该注重自己的信用管理。在我国，中小企业信用查询渠道少，企业领导信用意识不强，信息透明化程度不高，存在严重的信息不对称现象，中小企业要改变这种现象，必须增强信用意识，加强公司内部治理。

　　首先，企业要构建诚信文化，不仅每个员工都要认同和坚持企业文化、维持企业信用，企业领导人更应该以身作则、树立道德威信。其次，企业要遵纪守法，这是对企业的底线要求，也是企业的生命线，是必须做到的。最后，严格质量管理，重视售后服务。保证质量，企业才能长远发展，提高企业的信誉才有意义，而提高售后服务是不断提升企业信誉度和美誉度的重要途径。如果中小企业有能力，可以设立企业信用管理机构，制定科学、系统、适合本企业的信用管理制度，落实、监督企业的信用建设。

　　5.1.2 规范企业财务制度

　　企业的资产质量和盈利水平可以反映企业偿还银行贷款的能力，而银行是通过企业的财务报表和财务数据来判断一个企业的资产质量和经营水平、分析贷款风险，进而决定贷款与否。如果一个企业的财务管理混乱，银行在调查企业的财务状况时，就无法获得准确的信息，银行可能就会因为规避风险而不发放贷款。国内很多中小企业都存在这种状况。

　　中小企业要强化财务管理意识，重视对财务活动的监督管理；严格规范内部管理，财务人员不仅职责要分明而且应该互相监督，保障财务资料的真实性和完整性；自觉遵守财务制度，按照规范的程序定期提供全面、准确的财务信息；在日常经营过程中，及时清除债务、偿还利息，树立重诺守信的良好形象。对于那些没有能力设立完善的财务部门的小企业，可以请专业机构来代理本企业的财务工作、提供财务信息。

　　5.2 加强中小企业融资体系建设

　　5.2.1 发展金融机构内部独立评级机构

　　金融机构在对中小企业放贷之前，通过对中小企业进行信用评级可以降低信贷风险。信用评级机构包括内部评级机构和外部评级机构。金融机构可以借鉴外部评级机构对中小企业信用进行评级，利用专业机构的技术来获取中小企业的信用信息，降低对中小企业放贷的信用风险。但是，对外部机构依赖过度反而会增大信贷风险，所以，金融机构应该提高内部评级能力。使用外部评级和内部评级相结合的方法对中小企业的信用进行评级，增强金融机构的风险识别能力。

　　5.2.2 加强信息共享，建立中小企业信用制度

　　中国人民银行建立的全国统一的企业和个人征信系统记录了企业和个人的基本信息、信贷状况，金融机构可以通过企业和个人信用信息基础数据库进行联网查询，收集本地企业的有关信息。另外，金融机构要加强与政府相关部门信息共享协调工作的力度，将工商、税务、质监、法院、环保等部门关于中小企业的信用信息纳入本机构中，与人民银行的企业信用信息档案合并、整理，将属于同一企业的所有信息整合在其名下，形成该企业的信用档案，构建中小企业信用制度。

　　同时，金融机构要注重对中小企业信用信息的更新，保障信用信息的真实性和准确性，营造良好持续的信用环境，将企业信用制度与提升融资能力结合起来，实现银行与企业的对接。

　　5.2.3 构建多层次的信用担保体系

　　建立完善的中小企业信用担保体系是世界各国解决中小企业融资难的普遍做法，而且实践也证明了信用担保体系对缓解了中小企业间接融资难的作用日益明显。我国中小企业信用担保业从 1998 年开始，在政府的支持和积极推动下快速发展，为解决中小企业的融资问题发挥了很大的作用。

　　可以从以下几个方面对融资担保体系进行改进。第一，规范担保机构的管理制度和风险控制制度，督促从业人员提高对金融、法律、财务、审计、评估等专业知识，提高识别、控制和化解风险的能力；第二，安排专业人员监督担保机构，保障担保资本金的落实，防止担保机构虚假出资的现象；第三，加大对中小企业特别是科技型、创业型、成长型中小企业融资提供担保的担保机构的支持力度，提高资产的流动性和安全性。此外，还应该建立担保机构的风险分担和损失补偿机制，降低担保机构为中小企业提供贷款担保的风险，开展再担保业务，推进盘山县融资担保体系的长期发展。

　　5.3 完善相关支持政策

　　5.3.1 为向中小企业发放贷款的金融机构提供优惠与便利

　　中小企业贷款坏账率高是中小企业很难从银行获得融资的一大原因。即使中小企业得到了贷款，其借款率一般都高于大型企业从银行借款的利率，为鼓励金融机构多向中小企业贷款，政府可以建立中小企业贷款风险补偿基金，与金融机构共同处理不良资产。2010 年各地政府有关部门与工、农、中、建四大国有商业银行签订加大中小企业信贷支持力度的合作框架协议，推动建立中小企业贷款风险补偿基金。贷款风险补偿基金将降低中小企业的不良贷款率，银行借此可以发放更多的中小企业贷款。

　　目前，全国很多地方都出台了中小企业贷款风险补偿的办法，对形成的风险损失给予适当的补偿，促进银行等金融机构增加对中小企业的贷款。盘山县可以借鉴其他地方的做法，再根据本地的经济情况和贷款状况制定合适的补偿标准，鼓励金融机构贷款给中小企业。不良资产处理不当对金融机构的发展影响很大，政府应该与金融机构合作，利用各自的资源，降低运作成本，利益共享，实现双赢。

　　5.3.2 直接向中小企业提供资金支持

　　中小企业规模小，财力薄弱，贷款利息支出对企业的影响大。为鼓励当地中小企业的发展，帮助中小企业渡过生产经营困境，政府可以给予贷款贴息等一些政策优惠，降低中小企业的融资成本，为中小企业提供资金支持；要改变过去对中小企业笼统的界定，不断完善中小企业的服务机制和运作模式，满足不同层次的中小企业需求。