商业银行国际结算方式中的洗钱风险控制结论与参考文献

　　第6章 研究的结论与展望

　　6.1 研究的结论

　　在前者国际贸易洗钱风险研究的理论基础匕提出了针对国际贸易结算方式的洗钱风险管理的研究,使得在国际贸易洗钱风险研究领域里进一步细化了研究的对象,深化了研究的方向。并在基于前者研究的风险防范的措施基础上增加了一些自已的建议。本文通过案例分析和理论分析,较全面的研究了国际贸易结算方式主要是信用证和国际汇款中存在的洗钱风险源及风险类型。关于国际贸易结算方式洗钱风险的管理研究主要得出如下结论:

　　第一、国际贸易结算方式的洗钱风险起源主要分为以下八大类:法律风险、产品设计风险、系统风险、员工操作风险、员工道德风险、外汇管理政策风险、内控制度风险、反洗钱机制风险。

　　第二、提出国际贸易结算方式洗钱风险的防控不能只停留在可疑交易报告的分析和监测阶段,而应该将研究的重点转移到如何成功堵截和防控洗钱风险的工作上去。所研究的风险管理策略主要如下:

　　首先,针对于信用证结算方式的洗钱特点,设计信用证洗钱风险防范软件。建议根据信用证洗钱主要风险中的法律风险、产品设计风险、操作风险来设计信用证洗钱可疑特征的参数,将这些参数设置在软件中,并将软件与信用证操作系统相衔接,利用系统设置来堵截信用证洗钱风险。

　　其次,针对国际汇款业务中的洗钱风险主要通过对外汇政策风险、制度风险、员工操作风险的防控来抵制其中的洗钱风险。而国际汇款业务洗钱风险中最严重的是外汇政策风险。

　　再次,对于员工的道德风险要通过建立独立的反洗钱宣传教育制度来防控。

　　最后,国际贸易结算方式的洗钱风险管理需要得到政府和国际社会的重视和支持才能有改善的机会。特别是改善存在于外汇管理政策和反洗钱机制、信用证法律方面的洗钱风险隐患。

　　第三、提出了员工反洗钱培训要建立专业的培训机制,并且重点要培训员工对于洗钱风险的敏感度和处理应对能力。培训的人员范围要和反洗钱内控机制的监督范围相同步。必须考虑到一线业务人员及操作人员在不同岗位上对于反洗钱职责要求不同等因素,要进行针对性的结合业务本身的反洗钱培训,而不只是笼统的对反洗钱法律法规的培训。同时要对反洗钱工作人员进行业务知识和反洗钱法律法规的培训,要求反洗钱工作人W通过培训具备全面的专业知识和相应的反冼钱法规知识,从而有效监督国际业务中可能出现的各种风险起源的反洗钱风险。

　　第四、提出了反洗钱的监管激励机制要能体现出奖励和处罚鲜明、激励和约束相互协调的效力。即要通过奖励、培训、传和涔升来加强员工对反洗钱法律的意识和鼓励其积极性，又要通过适当的处罚，责任到人等措施来防控银行职员的道德风险和操作风险。从而有效地规避内控制度监督不力的风险。同时需通过提高反洗钱工作人员的薪资待遇来激励反洗钱岗的工作积极性。

　　第五，提出了银行反洗钱内控制度的改革要将反洗钱的考核内容与考核结果与管理层员工的绩效考核相挂钩，以此有效引起员工对反洗钱工作的重视。

　　第六、提出必须严格执行动态的全程监控措施，并且每个部门都应设立反洗钱合规岗，赋予其内控监督的工作职责，合规岗的工作需独立想银行合规部门负责并且定期客观公正的想合规部汇报所在部门的反洗钱监督情况。
　　
　　6.2 研究展望

　　本文研究虽然对国际结算方式洗钱风险管理惊醒了系统性的梳理与分析，但还有很多内容并未深入研究，国际贸易结算方式的洗钱风险管理合改善是项艰巨而复杂的工程。需要得到金融机构、政府当局、国际组织各方力量的的共同支持才能有效打击洗钱犯罪，维护和净化金融系统。在研究中仍有以下不足之处，希望可以作为后续研究之方向：第一、进一步深化研究外汇管理政策上的漏洞对国际结算方式洗钱风险的影响。第二、研究另外一些新型的结算方式如保理、保函、托收的洗钱风险及管理措施。第三、研究依附于贸易结算方式的贸易融资产品中的洗钱风险及管理措施。