上市银行股权结构优化对策与建议

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　　【题目】上市银行经营绩效与股权结构的关系探究
　　【第一章】上市银行股权结构与经营绩效关联分析绪论
　　【第二章】经营绩效与股权结构的理论综述
　　【3.1  3.2】上市银行财务分析
　　【3.3】上市银行股权结构分析
　　【4.1】基于因子分析的上市银行经营绩效评价
　　【4.2】基于回归分析的股权结构与经营绩效的关系研究
　　【第五章】上市银行股权结构优化对策与建议
　　【结论/参考文献】上市银行股权结构调整分析结论与参考文献

　　第五章、对策与建议

　　5.1、关于提升上市银行经营绩效的建议

　　5.1.1、推动业务创新

　　商业银行的主要业务可分为负债业务、资产业务和中间业务，所以，银行的主要营业收入也来自于这些业务。目前，我国上市银行的营业收入主要依靠贷款和存款的利息差。根据银监会的统计数据显示，2012 年前 3 季度，我国银行业的营业收入中，净利息收入占比超过 78%。据深圳发展银行的 2011 年报显示，净利息收入占营业收入的比例达到 85.32%。同时，笔者摘录了 2011 年 16 家上市银行净利差的财务数据进行计算，16 家上市银行的平均净利差为 2.30%，其中，民生银行和招商银行的净利差分别高达 2.96%和 2.94%。据统计，花旗、富国和美国银行的利息收入占总收入的比例约为 50%，远低于我国的上市银行。这些数据表明：

　　我国上市银行营业收入来源呈现出较明显的单一化，过度依靠存贷差收入。而过度的依靠存贷差可能隐藏着巨大的风险，一旦宏观经济形势发生变化，容易造成大量的呆账和坏账。而即将实行的利率市场化，将会增加银行间的竞争程度，利息差有下降的趋势，压缩银行信贷业务的盈利空间。笔者建议上市银行在目前较好的宏观经济条件下，必须转变发展思路，加快业务转型，全力向非信贷业务拓展。商业银行应该加大业务改革的力度，加强中间业务和资产服务业务的拓展，例如：债券的承销发行、混合型产品的开发和理财产品的创新。同时，在资金、人员和资源配置上加大对非信贷业务的支持，逐渐降低存贷差收入在总营收中的比重，促进银行营业收入的多元化。

　　5.1.2、加强风险防范

　　按照性质分类，我国商业银行经营的风险主要包括信贷风险、流动风险和操作风险。与国外的先进银行相比，我国银行业在风险防范和体系建设上，起步较晚，防控理念落后，防范体系脆弱。以商业银行的核心资本充足率为例，《巴塞尔协议》曾规定：商业银行必须注意补充核心资本金。具体到我国的银行，银监会规定大中型银行的核心资本充足率不得低于 8.5%。2011 年，仍有部分银行的核心资本充足率未达到监管标准，其中，民生银行和光大银行的核心资本充足率仅为 7.87%和 7.89%。另外，虽然上市银行的不良贷款率逐年下降，仍有少数银行的不良贷款率偏高。例如：农业银行 2009 年至 2011 年的不良贷款率分别为 2.91%、2.03%和 1.55%，尽管呈逐步下降之势，仍明显高于行业平均水平和竞争对手。

　　因此，我国商业银行必须加强风险防范体系的建设，并放弃一味追求发展速度和资产规模的经营思维。具体到风险防范体系建设上，首先，上市银行应该着手建立并完善内部风险管理和控制体系；其次，尽量细化日常运营中的业务流程和管理流程，并将其规范化；最后，强化业务流程的责任意识和内部控制意识，并建立快速响应的机制，及时应对可能出现的风险和危机，防风险于未然。

　　5.1.3、提升管理水平

　　商业银行内部管理水平的高低，直接关系到日常各项业务的运行效果和效率，最终决定银行的经营绩效。因此，提升商业银行的管理水平，有利于提高银行的竞争力和促进未来的发展。商业银行的内部管理主要包括主要员工管理，日常业务管理和成本管理等。

　　在员工管理方面，上市银行必须以提升员工的业务素质，提高员工的工作效率作为出发点。首先，加大对招聘工作的支持力度，不断从社会招聘和校园招聘吸纳优秀的人才加入到银行的队伍，加强银行后备人才的储备和建设。其次，加强对员工的培训，通过集中学习和轮岗等形式提高职员的工作技能和工作熟练度，以提高工作效率。同时，培训的内容不仅要包含工作技能，还要包括服务理念和职业素养等，职业素养和服务水平对于银行网点的员工非常重要。最后，完善银行的激励晋升制度。相较于其他行业，尽管商业银行的工作环境不错，但是银行的业绩压力和工作性质决定了其工作强度并不低。只有建设合理完善的激励晋升体系，才能最大限度地发挥员工的工作积极性，让所有的员工感受到公平和公正。

　　薪酬制度和晋升制度必须与银行的发展同步，才能留住优秀的员工，并吸引社会和同行的优秀人才加盟。在日常业务管理中，商业银行必须注重规范、提高操作流程的效率和防范操作中的风险。银行的业务绝大多数日常业务都与资金有关，稳重和效率是非常重要的。所以，商业银行必须加强业务规范性的建设，形成标准化的流程，明确责任控制，来提高业务操作的准确性和用户满意度。

　　在成本管理方面，商业银行应该建立完善的成本管理体系，以此树立员工的成本意识，规范业务活动，降低运营成本。在银行的成本管理中，任何费用支出必须以责任明确为前提，建立分级控制和审批的制度。银行的成本中，日常综合费用所占的比例相对较高，具有较大的削减空间。对于这些费用，必须认真核实和严格审批，提前做好预算控制，并采取相应的措施削减不必要的成本，对于虚假或违规操作产生的费用，必须对相关责任人予以严格的处理和惩罚。在贷款和存款的成本中，要坚持效益最大化的原则。对于存款的成本管理，可以考虑优化结构，加大活期存款的营销和配置，降低利息支出成本。对于贷款的成本管理，注意风险的防范，加强对贷款人的资质审核，认真评估其信用及担保措施，尽量减少和避免不良贷款的产生。

　　5.2、关于优化上市银行股权结构的建议

　　5.2.1、健全内部治理机制

　　健全的内部治理机制是企业长远及稳定发展的保障。企业的内部治理结构由股东会，董事会、监事会和管理层组成；与其对应的是，企业的治理机构包括选择机制、激励机制、约束机制和决策机制。和一般企业不一样，银行具有其特殊性，其经营的是货币资金，其资产负债率高达 90%以上，因此银行的内部治理机制和一般企业相比，具有较大的差异性。与发达国家的银行相比，我国上市银行改革和上市的时间比较晚，大多数银行 2005 年后才开始上市，在企业内部治理机制的建设方面，表现出明显的滞后和巨大的差距。

　　在完善上市银行的内部治理机制上，首先必须建立完善的各种体系，包括股东会、监事会和董事会。健全董事会的制度和组织架构，保障董事会的独立性，充分发挥董事会的决策能力，明确董事会职责，建立完善的董事考核机制。建议在董事会中合理的引入一定数量的独立董事和职工董事，有效地平衡权力在董事会中的分配，防止权力过分集中于少数大董事，促进决策的科学化和民主化。在完善上市银行的监事会制度的过程中，要充分保障监事会成员的独立性和知情权。只有监事会成员具备充分的独立性，并全面了解银行的实际经营状况，才能更有效地发挥其监督作用，保障全体股东和利益相关者的权益。同时，建议在监事会的成员构成中，引入债权人代表，保障其利益的同时加大对银行的财务监督力度。

　　另外，必须加强上市银行中股东大会、董事会和监事会之间的相互制衡关系建设。通过有效的制衡和约束，促进决策的民主化、公正化和科学化，改变他们单一的委托代理关系。同时，可以考虑将利益相关者，例如：债权人、监管机构和股东等，纳入到制衡机制的建设中，充分发挥利益相关者的智慧、监督作用和制约作用。

　　5.2.2、引入战略机构投资

　　通过引入战略机构投资，一方面可以补充银行的资本金，缓解部分上市银行核心资本金紧张的压力；另一方面可以引进和学习同行先进的经营理念和管理经验，促进决策的科学化和运营效率的提升。上市银行引进的战略机构投资者不仅可以包括外资战略机构投资，也可以包括民营战略机构投资者。以南京银行为例，它在 2005 年准备上市时，引入了国外战略机构投资——BNP PARIBAS（法国巴黎银行），成为其第 2 大股东。通过与巴黎银行的深度合作，学习其先进的管理经验和经营理念，南京银行在 2007 至 2011 年均保持了高速增长，营业收入的年均增长率高达 31.1%，明显高于行业的增长速度。

　　同时，在引进的过程中，要做好相关收益的评估工作，必须征得多数股东、董事会和监事会的同意，必须以银行自身利益的最大化为原则。为了防范风险和保障中资银行的安全，银监会曾规定：境外金融机构向中资银行金融机构投资入股比例不能超过 20%。因此，引入战略投资者的时候，必须维持股东会的稳定和全体股东的利益。引进的战略投资者，必须保证其与银行的合作是长期共同发展，而不是短期的套利逐利行为，确保银行经营的稳定和长远性。

　　此外，引入的战略机构投资者，其文化理念和价值观和上市银行可能会存在较大的差异性，其派驻的管理人员也会存在与银行的管理层磨合沟通的问题，这些问题造成的影响都会体现到银行的日常运营和经营绩效中。因此，有必要在引入战略机构投资者之间，对这些问题进行充分和详细的预估，并设计相应的预备方案，做好沟通工作，做足准备工作。