我国中小商业银行信贷放款流程管理的政策与建议

　　7 我国中小商业银行信贷放款流程管理的政策与建议

　　7.1 相关政策

　　7.1.1 落实信贷风险指引

　　从银行目前的具体信贷情况来看，信贷有助于消费增长，同时信贷支持力度越大，消费水平越高。产能过剩加剧、杠杆率较快上升以及房地产泡沫化等问题，已经显着加大金融风险管理的复杂程度与难度。特别是宏观经济下行压力较大，伴随经济环境变化，尤其是房地产行业的市场经济调整等问题促使住房的消费贷款下降，实体经济经营不善风险正加快向金融领域传导，这使得最近两年良好的消费增长受到打击，需要谨慎应对，积极妥善处理。人民银行与银监会联合提出了扶持汽车、房屋、电器、教育、旅游等同人们生活息息相关产业的信贷要求，实质上是给商业银行的信贷方向给予一定的政策导向，一方面避免金融风险恶化，另一方面也可以保障银行结构的平衡，进而使银行的信贷风险降低。

　　7.1.2 监管部门完善贷款操作实施细则

　　7.1.2.1 调整监管框架的方向

　　首先是对资本监督管理方式基本架构的改善。就当前形势，主要建议是对巴塞尔协议基本架构的改进，促使银行利用经济的提升来保障资本的充足性，以保障资本监管的稳定性并约束其外来冲击。从本质上来说，它是动态化的资本运营监管架构，而此种架构，最低的资本充足率要以经济周期为准，这同当前的静态化最低资本的监督与管理有很大差别。成立动态化的资本监督管理架构中一个可行性方法是建设双层的资金准备，也就是在满足最低资本充足率之后，同时设置一个目标资本率。其次对当前拨备计提方式进行改进。银行可以在实践中运用两种方式降低损失，资本金与坏账拨备。二者的区别是前者是抵御预期外损失，后者是针对预期损失。再次通过资本充足率中的相关规范引进非风险性准则。巴塞尔协议的关键是以风险资本充足率的规范为基准。这也是最大的创新点，使全球银行业有了积极的发展方向。

　　7.1.2.2 发展直接融资市场，完善市场融资制度
　　
　　我国经济的融资架构中，银行融资力过度发达。核心问题就是对银行的依赖性太强，使得所有企业的生命周期在创始、成长与调整时期的金融缺乏支持性，因信贷的紧缩性经济快速降低，一旦信贷松弛就会快速回升。可以将短期融资实现快速增长与发行、增加企业的债券使用与提升融资能力，从而提升当前的融资比率，进而使我国的融资市场情况得以协调。这就使得商业银行的融资压力得以缓解，使优质客户在选择与风险防范中的工作更加精细。

　　7.1.2.3 完善相关法律法规

　　不断完善有关法律规范，第一要确定银监会对银行的监管职责，保障银行业的监控并按照法律要求施行监管工作，保障监管的独立性与有效性，监管机构的工作者拥有高素质，这要在银行业的监管法律中加以明确。第二要加强银行业的内部控制。规范商业银行法人的结构规范与内部控制，加强商业银行的风险防范。例如根据规范实现监督约束、账务核对以及安全规范，施行严密的会计管理制度；通过防止与减少信贷风险危机与提高信贷资产质量、不断强化信贷的资产架构与高效的内部监控机制，进行科学化的金融风险控制机制。第三，加强对银行业的监督管理，提高执法实践性。

　　此外，应当加强地方和银行的管理，降低行政干预；银行监管当局也将有信心看到，银行具备与其规模及复杂程度相匹配的识别、评价、监测和缓解操作风险的风险管理政策和程序。

　　7.2 建议

　　7.2.1 建立信贷管理岗位责任制

　　建立信贷管理岗位责任机制，就是利用规范建立信贷风险机制中所有岗位的信贷管理机制并建立起责任机制。银行风险管理当中的核心是信贷风险管理，因此，强调“权力与责任对等”的原则，应当对管理中所有的环节规范相关的责任并强化个人责任感，维护信贷工作的高效性与风险管理。建立健全信贷岗位管理体制，是进行科学化的信贷风险管理机制的核心，也是进行信贷风险管理的重要保障。

　　将岗位职责明确下来，划清岗位的责任，从而建立完善的信贷管理机制，但只有严谨的岗位责任机制是不够的，关键是无法严格的监督管理机制，同时可以根据信贷风险管理进行规范，是有效对信贷风险进行合理稽查监督的注意措施。任何级别的信贷管理者，在进行信贷风险管理时如果出现决策判断错误与违规性操作，就应当按法律严格追究其刑事责任，按照执行制度与责任机制进行责任制的比对尤为重要。进行严格的信贷管理机制，同时严格实行，有助于商业银行进行科学的信贷管理，避免信贷风险发生。

　　7.2.2 健全内部管理制度

　　公司治理结构就是指公司的管理机制，关键是公司依据权力约束，不断实现监督管理的绩效考核，同时提高股东及其权益保障。作为一个具有独特性规范的行业，很多中小型的商业银行在经营及管理上尤其是治理结构逐渐受到社会关注。中小商业银行的管理及治理的结构并不是非常合理，容易造成存储与信用贷款的危机，规范表内外业务的发放程序，防范发放过程中的操作风险。不断加强治理机制的完善有助于建立银行的风险规范，这将为银行提供更好的收入来源。

　　7.2.3 提高信贷从业人员风险意识

　　所谓企业文化，就是对某种可以支配企业成长的涵盖了思想、灵魂以及行为等方面东西的影响力。商业银行是经营管理的独特企业。商业银行一方面通过业务实现经营与企业管理，降低其风险。另一方面，很多实际的案例告诉我们，进行科学有效的风险管理机制有助于提升风险的评议与检测。目前国际上有关金融机构都会考虑到风险控制问题，其原因不单单是因为缺少风险控制，主要是由于工作人员的风险管理意识不强。因此，由上而下营造浓厚的风险文化并树立科学的风险管理理念就显得尤为重要。同时要利用规范的风险教育与业务实现风险评估并以此为基础实现工作，同时将风险性贯穿到全部工作者的行动中。此外，在进行经营管理时其风险需要深入的研究，并建立系统的风险控制机制与奖惩机制，使每位职工都能意识到自己的职责及岗位危险性保持警觉性，成立基本风险保障体制。此外要通过灵活的风险监管措施，来适应不同的市场的需要及不断完善的变化。

　　7.2.3.1 培育风险管理文化的原则

　　（1）稳健原则强化风险监管要强化对风险的预防与控制，不断降低风险，从而保障资金的安全，唯有如此才能真正通过生存机制的保障来实现发展。

　　（2）程序化原则要实现规范化管理及程序流程的建设，一方面要根据国家有关法律及监督机制并通过部门政策实行相关的业务；同时要通过严格的流程开展业务，通过强有力的策略保证执行力。

　　（3）严谨原则成立奖惩机制，根据法律规章来办事，严格处罚违规行为及相关的风险，以及表彰良好的经营，营造出完善的规范机制，并建立有效地违反规范的体制。

　　7.2.3.2 银行风险管理文化的构建

　　（1）风险管理知识文化它的建立是以银行完善的风险机制及经营目标为基础的，包括银行通过风险评测、风险辨识等不同能力的提升，提高对风险的制衡、管理及各项绩效测评，此外也可以利用对风险的预测强化与管理机制来实现管理模式的改善与运用等。

　　（2）风险管理行为文化风险管理行为文化就是指员工在开展业务的过程中逐渐建立起来的经营管理的方式及做出的各项文化活动，此外涵盖了风险的经营管理理念、员工经营管理精神、人际之间的协调，也表现了银行自身的精神及价值观。

　　（3）风险管理制度文化风险管理制度文化就是指根据经营活动中存在的各种可能的风险要素进行的防止与监控等大多数管理机制。

　　（4）风险管理精神文化风险管理精神文化就是指利用风险实现的管理，很多员工逐渐形成了一个规范化的统一的自我遵循的道德规范及行为准则。精神文化应当使建立风险管理基础之上的，它的核心机制就是通过建立核心的制造机构与形式来完善风险管理基础、利用风险监督管理的体制来实现风险依据与保障机制，并利用精神文化的塑造来保证风险管理精神文化的建设。

　　7.2.3.3 风险管理文化的影响

　　伴随着风险管理的理论和实践操作，通过完善风险管理文化可以让商业银行的各项业务发展更为合理，特别是通过风险管理可以提升文化发展的方向、建立激励机制、保障协调与凝聚力上表现的更加充分，能够最大可能地提升风险力，促进业务发展。

　　风险管理文化可以完善风险管理发展。下面的公式就直接体现了这个概念：风险管理体系=风险管理精神文化 X（风险管理组织体系+风险管理性能体系+风险管理机制体系+风险管理信息管理体系）依据这一公式，风险管理的文化要素将有助于完善风险管理的成效，特别是通过建立完善科学的风险管理体系，利用风险的各项机制管理，可以实现事半功倍的效果；相反，不完善的风险管理文化通常情况下系数都比 1 小，其功效也是逐步减少的。因此，只有不断强化完善合理的风险、保障质量监管及“风险管理效益”的管理模式，进而提高风险管理认知，并依据组织机构、制度体系、科学技术等来完善风险文化管理，根据文化实行培养与经营，不断建立科学化的风险管理文化，这就是中小型商业银行成功经营的关键。

　　7.2.4 加大流程培训力度

　　人为因素导致信贷业务操作风险的重要来源。这是毋庸置疑的，来源于人的操作一般可以利用好的教育与培训来实现管理，教育与培养风险管理意识是当前银行风险管理重要组成部分。根据商业银行的人才结构可以看出，有实际的操作风险经验的人还比较少，客观标准上是要通过商业银行通过自己对时间的要求与培训的认知和人才引入。此外，商业银行还应该利用合理的健全机制进行绩效考评，这样才可以实现管理人才的激励，充分发挥运作体制的实效。培养完善有助于风险分析与流程控制的专业人才，有助于银行的信贷流程与监管建设、有助于实施与完善。要不断完善从业人员的结构，实现定期培训，促使知识更新，保障信贷业务放款管理的先进性及实用性。