商业银行资金池理财产品风控机制研究

　　摘 要

　　目前,我国商业银行资金池理财产品业务发展迅速,风险也随之而来,风险防控机制的重要性日益突出。本文通过研究现阶段我国商业银行资金池理财产品风险防控机制,在借鉴国外先进经验的基础上,对其进行优化,达到完善理财产品风险防控机制的目的。

　　全文共分为六章。第一章为绪论,主要介绍本文的研究背景、研究方法、研究内容及本文结构。第二章介绍理财产品风险控制相关理论和国内外文献综述,主要包括金融不稳定理论、委托代理理论、整体风险管理理论以及全面风险管理理论。第三章总结了美国、欧洲以及亚洲等国理财产品风险控制经验以及对我国的借鉴。第四章分析我国商业银行资金池理财产品的风险特征。第五章以我国某商业银行 C 银行资金池理财产品为例,对该产品的风险防控进行案例分析。在总结前面各章内容的基础上,第六章从全面风险管理和特定风险管理两个方面提出优化我国商业银行资金池理财产品风险防控机制的对策建议。

　　为了深入分析我国商业银行资金池理财产品风险防控,本文采用了定性分析法、比较研究法、定量分析法以及案例分析法等研究方法。

　　本文的创新之处在于提出建立针对资金池理财产品风险的全方位识别体系。

　　同时,强调 融资项目 对理财产品风险的重要影响也是本文的一个创新之处。

　　本文的研究一方面可以强化投资者对资金池理财产品的风险意识;另一方面,商业银行也可以通过对资金池理财产品的深入认识来加强自身的风险防控措施。因此,本文具有十分重要的理论意义和现实意义。

　　关键词:资金池;理财产品;表外业务;风险防控;风险识别

　　Abstract

　　Capital pool products in China commercial banks are developing rapidly, and therisk follows. The importance of risk control becomes more and more prominent. Withlessons from foreign experience, on the basis of the present framework of financialrisk management, this paper tries to optimize the risk control mechanism for Chinafinancial products.

　　The paper is divided into six chapters. The chapter one introduces the researchbackground, research methods and the literature review. The second chaptersummarizes three related theories including the financial instability theory,principal-agent theory, IRM and ERM. Chapter 3 discusses the foreign experience onthe risk control of financial products. The fourth chapter analyzes the characteristicsof the risk control mechanism for China financial products. Taking the bank C as anexample, Chapter 5 studies the risk prevention and control of the financial products inChina with the case analysis. From the two aspects, the sixth chapter puts forwardsome advice on optimizing the risk control mechanism of China commercial bankcapital pool products. This paper adopts some methods such as qualitative analysis,comparative research, quantitative analysis and case analysis and others.

　　The innovation of this article is proposed in view of the establishment offinancial product risk identification system. At the same time, the emphasis on theinfluence on the risk from wealth management is the other innovation of this article.

　　This paper tries to strengthen the awareness of investors to the risk of financialproducts. On the other hand, commercial banks can also strengthen its risk controlmeasures. Therefore, this article has important both theoretic and practicalsignificance.

　　Key Words: Cash Pooling; Financial Products; Off-Balance Sheet Activities (OBS);Risk Management; Risk Identification

　　目 录

　　摘 要

　　Abstract

　　目 录

　　1 绪 论

　　1.1 研究背景

　　1.2 研究方法

　　1.3 研究内容

　　1.4 本文结构

　　2 基础理论与文献综述

　　2.1 风险控制相关理论

　　2.1.1 金融不稳定理论

　　2.1.2 委托代理理论

　　2.1.3 整体风险管理理论(IRM)

　　2.1.4 全面风险管理理论(ERM)

　　2.2 文献综述

　　2.2.1 国外文献综述

　　2.2.2 国内文献综述

　　3 国外理财产品风控经验总结及借鉴

　　3.1 各国理财产品风险防控方面的经验

　　3.1.1 美国

　　3.1.2 德国

　　3.1.3 英国

　　3.1.4 日本

　　3.1.5 新加坡

　　3.2 经验总结

　　3.2.1 监管部门对理财产品风险的监管程度不断加深

　　3.2.2 专设机构监管理财产品风险

　　3.2.3 强调商业银行要承担风险损失

　　3.2.4 运用顶层设计实施功能监管

　　3.3 国外经验对我国的借鉴

　　3.3.1 认识到理财产品购买者本质上是消费者而非投资者

　　3.3.2 风险防控监管完备监管体系

　　3.3.3 明确对商业银行受托人行为的约束

　　3.3.4 建立顶层设计实现功能监管

　　4 我国商业银行资金池理财产品的风险特征

　　4.1 资金池产品发展历程

　　4.2 资金池产品的风险特征

　　4.2.1 期限错配,流动性风险大

　　4.2.2 财务上不能独立核算,风险与收益不对等

　　4.2.3 信贷成为资金运用主要方向,贷款违约风险难以监管

　　4.2.4 收益承诺过高,机构声誉容易受损

　　5 C 银行资金池理财产品风险防控案例分析

　　5.1 产品介绍

　　5.1.1 资金池理财产品特征

　　5.1.2 资金池理财产品收益

　　5.2 资金池理财产品主要风险

　　5.2.1 全面风险

　　5.2.2 特定风险

　　5.3 C 银行风险防控机制与漏洞

　　5.3.1 C 银行风险防控机制

　　5.3.2 C 银行风险防控漏洞

　　5.4 风险防控机制优化设计

　　6 进一步优化我国银行资金池理财产品风险控制的对策建议

　　6.1 全面风险管理

　　6.1.1 普及资金池理财产品专业知识,提高人们辨识风险能力

　　6.1.2 加强项目管理,保证理财产品规范发展

　　6.1.3 规范营销行为,严格执行合同

　　6.2 特定风险管理

　　6.2.1 加强监管机构之间的政策与行为默契

　　6.2.2 及时更新相关法规,健全法律体系

　　参考文献

　　致 谢