有效提升S银行B分行财务绩效管理途径(2)

　　2.人民币日均存款（15%）。

　　计算人民币日均存款存量、增量、增幅等指标。其中，增量及增幅以上年四季度人民币日均存款基础上加成 3%为基数。

　　其中项：零售人民币日均存款（4%）。

　　注：零售人民币日均存款新增计划完成率指标的得分率上限为人民币日均存款新增计划完成率指标的得分率。

　　3.人民币日均结算性存款（2%）。

　　计算人民币日均结算性存款存量、增量、增幅等指标。其中，增量及增幅以上年全年人民币日均结算性存款为基数。

　　结算性存款=活期存款+通知存款（不含保证金）4.外币日均存款（2%）。

　　计算外币日均存款存量、增量、增幅等指标。其中，增量及增幅以上年全年外币日均存款为基数。

　　（五）客户关系类指标：（权重 8%）

　　1.公司目标新增客户计划完成率（4%）。

　　公司目标新增客户计划完成率=对公目标客户实际新增/对公目标客户计划新增对公目标客户：在岸对公优质客户+核心客户*2.

　　其中对公优质客户：存款日均达到 50 万元（含）或综合贡献达到 1 万元（含）的客户；对公核心客户指：对公客户忠诚度得分达到 55 分的有价值客户2.个人白金以上客户新增计划完成率（4%）。个人白金以上客户新增计划完成率=个人白金以上客户实际新增/个人白金以上客户计划新增。

　　个人白金以上客户是指月日均金融资产在 30 万元（含）以上，或者过去 12 个月客户贡献度达到 5000 元以上标准的个人客户。其中项：私银客户新增计划完成率（1%）私银客户新增计划完成率=实际新增私银客户数/计划新增私银客户数私银客户是指月日均金融资产在 800 万（含）以上的个人客户。注：私银客户新增计划完成率指标的得分率上限为个人白金以上客户新增计划完成率指标的得分率。

　　（六）内控合规管理

　　根据《S 银行 B 分行 201X 年度内控管理考核暂行办法》及绩效考核相关办法执行，如发生重大的案件或严重的违规事件，根据总分行管理办法经分行行长办公会议讨论通过另行给予考核处罚。

　　五、平衡计分卡评分方法

　　针对不同考核指标的业务性质和考核目标的差异，设定四类评分方法：目标值评分法、超额累进得分法、插值平滑法、不良贷款变动率评分办法及变量评分法。具体评分规则和适用指标如下：

　　（一）目标值评分法

　　适用指标：存款市场竞争力。

　　评分方法：存款市场竞争力=存款市场份额变动率得分×增量排名变动系数1.存款市场份额变动率得分。

　　存款市场份额变动率得分=基础分+存款市场份额变动幅度×100×对应的调整系数考核期存款市场份额=一般日均存款/当地金融机构一般存款月均余额存款市场份额变动幅度=（今年存款市场份额-去年存款市场份额）/去年存款市场份额。

　　2.增量排名变动系数。

　　增量排名变动系数计算方法：以 100%为基准，将分行存款增量的同业排名与存款存量的同业排名相比较。

　　排名变动位次=增量排名-存量排名若排名变动位次≤0,变动系数为 100%,若排名变动位次>0 则单位排名变动位次按 2%的幅度调整。公式如下：
　　
　　增量排名变动系数=100%-2%×排名变动位次。

　　即增量排名较存量排名每下降 1 位次，变动系数在基准系数的基础上减 2%.

　　（二）超额累进得分法

　　适用指标：零售营业净收入计划完成率、零售人民币日均存款计划完成率、重点中间业务计划完成率（零售中间业务收入计划完成率）、个人金融资产日均余额新增计划完成率、公司目标新增客户计划完成率、个人白金以上客户新增计划完成率（私银客户新增计划完成率）。

　　评分方法：按指标计划完成情况进行分段，不同区间的单位百分比得分正向提高，完成率低于 60%,不得分。具体规则如下：

　　指标值 A≥110%,得分=120 分；100%<A≤110%,得分=（A-100%）/10%×20+100 分；90%<A≤100%,得分=（A-90%）/10%×40+60 分；80%<A≤90%,得分=（A-80%）/10%×30+30 分；70%<A≤80%,得分=（A-70%）/10%×20+10 分；60%<A≤70%,得分=（A-60%）/10%×10 分；A≤60%,得分=0 分。

　　（三）插值平滑法

　　适用指标：总量指标（营业净收入、人民币日均存款、人民币日均结算性存款、外币日均存款）及相对指标（风险资产收益率）评分方法：

　　总量指标总得分=指标值得分×30%+增量得分×40%+增幅得分×30%相对指标总得分=指标值得分×30%+变动幅度得分×70%1.指标值得分指标值得分=本档基础分+调整分。

　　其中：本档基础分为各项指标的本档标准值（各项指标的本档标准值是指上下两档标准值中较低一档的值）对应的分数。基础分共分五档，依次为第一档优 120 分、第二档良 100 分、第三档中 80 分、第四档低 60 分、第五档差 40 分。

　　调整分=（支行指标实际值-本档标准值）/（上档标准值-本档标准值）×（上档基础分-本档基础分）。支行指标实际值好于优档标准值的，得分为 120 分；实际值低于差档标准值的，得分下限为 0 分。

　　各项指标每档标准值的计算步骤如下：

　　第一步：对各支行的指标实际值进行筛选，剔除不适合参与计算标准值的指标值（如新开行的指标值），将其他指标值按从大到小（对于逆向指标，从小到大）进行排序；第二步：将排好序的样本，分为五段样本数据：前 25%的样本数据为第一段，前50%的样本数据为第二段，全部样本数据作为第三段，后 50%的样本数据为第四段，后25%的样本为第五段；第三步：将上述五段样本指标的简单平均数，分别作为该指标各档的标准值，即"优值"、"良值"、"中值"、"低值"和"差值";总量指标中涉及增量、增幅的评分方法参照上述规则。

　　2.指标变动幅度得分指标变动幅度得分=80+指标变动幅度×100×调整系数调整系数根据支行指标值在全行所处档次决定，具体如下表所示：

　　（四）不良贷款变动率评分办法：

　　适用指标：不良贷款变动率评分方法：

　　指标值得分=本档基础分+调整分。

　　其中：本档基础分为各项指标的本档标准值（各项指标的本档标准值是指上下两档标准值中较低一档的值）对应的分数。基础分共分五档，依次为第一档优 110 分、第二档良 100 分、第三档中 80 分、第四档低 60 分、第五档差 40 分。

　　调整分=（支行指标实际值-本档标准值）/（上档标准值-本档标准值）×（上档基础分-本档基础分）。支行指标实际值好于优档标准值的，得分为 110 分；支行指标实际值低于差档标准值的，得分下限为 0 分。期末不良贷款余额为 0 的支行，得分为 120 分。

　　各项指标每档标准值的计算步骤如下：

　　第一步：对各支行的指标实际值进行筛选，剔除不适合参与计算标准值的指标值（新开行、次新行、不良贷款期末余额为 0 的支行的指标值），将其他指标值按从小到大进行排序；第二步：将排好序的样本，分为五段样本数据：前 25%的样本数据为第一段，前50%的样本数据为第二段，全部样本数据作为第三段，后 50%的样本数据为第四段，后25%的样本为第五段；第三步：将上述五段样本指标的简单平均数，分别作为该指标各档的标准值，即"优值"、"良值"、"中值"、"低值"和"差值".

　　（五）变量评分法

　　适用指标：贷款综合收益率变动量评分方法：

　　贷款综合收益率变动量得分=起评分+指标值*1000*调整系数得分上限 120 分按照贷款综合收益率指标全行各机构的水平划分五档，为优、良、中、低、差，分别对应为前 25%的样本均值，前 50%的样本均值，全部样本均值，后 50%的样本均值，后 25%的样本均值。各机构按所能达到的最高标准值对应的档次确定等级。

　　调整系数根据支行指标值在全行所处档次决定，具体如下表所示：