国外商业银行信贷风险防范的经验与启示

　　4 国外商业银行信贷风险防范的经验与启示

　　4.1美国商业银行信贷风险防范经验

　　美国是金融市场最为自由的经济体之一，在商业银行信贷风险控制方面，带有浓厚的市场经济特色，对于我国来说，在处于市场经济完善的关键阶段，借鉴美国商业银行信贷风险防范经验具有重要意义。美国商业银行在观念层面对于信贷风险防范非常重视，毕竟市场经济环境下，股东对于商业银行的盈利有着较高的要求，在组织架构层面，美国商业银行一般都建立了立体化的信贷风险管理架构，银行董事会下面有专门的信贷风险管理机构，同时经营管理层下面也有信贷风险管理机构，这些风险管理机构直接向银行经营管理层负责，总行进行信贷风险的集中监控，避免了各个分支机构信贷风险监控的随意性。在信贷风险监测分析工具以及手段层面，美国商业银行非常完善先进，例如美国的额花旗银行就开发了客户资信分析系统，只需要将借款人的相关指标输入系统，就可以计算出来信贷风险的大小，同时借助于这一系统，还实现了不同部门之间信贷信息的共享，这样更有助于信贷风险防范工作的开展。

　　美国的商业银行一般都有借款人的信息数据库，不同审批权限的管理人员都可以随时查看借款人的信息，避免了个人信贷审批方面的道德风险。在内部控制制度方面，美国的商业银行做得也比较到位，各个部门之间权限的相互制约以及谨慎审批权限设置，将各种信贷风险控制在了较小的范围之内。完善的内部稽核的机制，稽核部门可以灵活独立的开展各项工作，去及时发现信贷业务方面的风险，并提出整改建议[34].在内部控制方面，美国商业银行基本上实现了电子化，通过完善的信息系统来进行信贷业务控制。

　　4.2新加坡商业银行信贷风险防范经验

　　新加坡金融业发达，在商业银行信贷风险防范领域探索出来了一套行之有效的策略，其经验有颇多值得借鉴之处。新加坡商业银行信贷风险防范体系的成熟在于亚洲金融危机之后，亚洲金融危机给新加坡的商业银行带来了巨大的冲击，自此以后，新加坡的商业银行对于信贷风险重视程度进一步提升，并对于一些信贷风险防范策略进行了优化以及调整。目前在信贷风险管理方面，新加坡的商业银行形成了比较完善的工作流程，信贷工作幵展基本上严格遵循，理解政策、资信调查以及分类管理的基本流程。从理解政策来看，每一笔贷款的发放都是严格遵循国家以及银行制定的相关政策、制度规定，同时在政策范畴下，员工也有一定的权限，可以根据政策的要求进行调整。

　　资信调查方面主要就是对于借款人的财务状况进行深入分析，重点对于借款人资产负债情况进行调查，新加坡有着良好的信用环境，因此在资信调查方面基本上不会有太多的弄虚作假情况分类管理方面，新加坡商业银行在信贷风险管理方面基本上都是全过程的动态管理模式，将信贷进行归类之后，就会根据预定的策略进行跟踪调查，对于贷款发生的各种问题基本上都有应急预案。在不良贷款的处理方面，新加坡商业银行一般涉及到以下几个工作，首先就是深刻分析信贷风险产生原因，对于风险进行评价，吸取经验，避免发生类似风险；其次就是一旦发现信贷风险，就会冻结借款者的信用额度，要求企业增加抵押品；最后就对于无法还款的企业来说，申请破产清算，银行也可以将债权转化为股权
　　
　　4.3国外商业银行信贷风险防范经验启示

　　4.3.1独立的风险管理组织框架

　　从美国、新家皮等国家商业银行的做法来看，独立的信贷风险管理组织架构在信贷风险防范中也有着重要的地位以及作用，从美国的情况来看，不仅仅董事会下面设置了风险管理委员会，同时监事会下面也设置了风险审计委员会，这些不同的机构位置是相互独立，在信贷风险管理方面更是各有侧重，较好的实现了信贷风险管理工作的开展，为信贷风险防范工作的开展提供了组织层面的基础。

　　从这些国家的经验来看，独立的风险管理组织架构是信贷风险防范工作有效开展的组织载体，不同风险管理机构的相互独立以及相互制约，使得信贷风险管理真真做到了制度制定、贷款审核、贷款风险处理三者之间的独立，实现了贷款的科学决策[37].

　　然而从我国的情况来看，很多商业银行，包括本文的研宄对象某农村商业银行都没有构建独立的风险管理组织架构，在信贷风险审核、处理等工作层面存在权限过于集中的问题，不同信贷风险管理部门之间缺少制衡机制，结果就放大了人为因素在信贷工作中的影响，带来了信贷风险的发生。此外就是相关信贷风险管理机构之间缺少相应的协调以及沟通，做不到信息层面额共享，从而产生了信贷风险管理内耗问题。针对某商业银行在信贷风险管理组织架构层面的欠缺，需要某农村商业银行构建科学的信贷风险管理架构，设置相对独立信贷风险管理部门，充分发挥稽核部门、监察部门等机构的作用，对于信贷风险进行及时调査分析，从中吸取经验教训，同时协调好不同部门之间的关系，保持好相关机构的相对独立性，这样就能更好保证各个部门能够独立发挥信贷风险防范作用。

　　4.3.2良好的信贷风险管理文化

　　文化是指组织在长期的经营实践过程中，在组织内外环境因素的影晌喜下，所形成的为大多数员工所认可、接受、遵循的价值观念、行为准则。商业银行信贷风险文化的建设能够改变员工旧有的思想观念，建立与商业银行信贷风险防范要求相适应的观念。良好的信贷风险管理文化是上述国家商业银行信贷风险防范实践中的一个成功经验，良好的信贷风险管理文化对于信贷风险效果的提升来说具有事半功倍的效果，反之则会给信贷风险防范带来负面影响。如果说信贷风险管理制度、管理流程等规定更多的是一种硬性约束的话，那么信贷风险管理文化就属于春分化雨，可以让银行员工信贷工作开展中时时刻刻感受到信贷风险文化的要求，自觉的按照这些文化要求去规范自己的行为，从而推动银行信贷风险防范水平的跃升。正是基于信贷风险管理文化的重要作用，上述国家商业银行在信贷风险文化建设方面可以说是对不遗余力，借助于文化建设这一载体，大力宣传风险文化，让风险文化深入到了员工内心深入，并通过规范的信贷工作表现出来，极大地降低了人为因素所导致信贷风险。

　　我国商业银行目前普遍在信贷风险管理文化建设方面存在不足，商业银行上下没有形成一种良好信贷风险管理文化氛围，信贷风险防范没有成为员工的一种自发行为，仅仅依靠外部的强制是很难做到信贷风险防范效果的节节攀升。实践证明，信贷风险管理文化在信贷风险防范实践中的很多作用是其它信贷风险手段所不能够替代的，因此从这一角度来看，某农村商业银行需要充分意识到自身在信贷风险管理文化建设方面不足，充分借鉴国外商业银行信贷风险管理文化建设的经验，从而弥补自身短板，为信贷风险管理工作的更好开展提供文化层面的保障。

　　4.3.3完善的信贷风险管理流程

　　完善的信贷风险管理流程是上述国家商业商业银行的普遍经验做法，通过完善的信贷风险管理流程，基本上做到了信贷风险的有效控制，举例而言，美国的商业银行在信贷风险管理流程方面基本上是有着严格的规定，贷款前的信用调查涉及到什么内容、什么环节，贷款中的审批流程，贷款后的跟踪管理等等都有着详细的规定，对于信贷人员来说只需要根据这些流程稳步推进各项工作，就能够较好控制风险。应该来说对于国外的商业银行来说，信贷风险管理流程基本上就是事无巨细，面面俱到，环环相扣，首尾衔接，较好的实现了信贷风险的预防。

　　而某商业银行在信贷风险管理流程方面还存在很多的不足，没有理顺信贷风险管理各个流程之间的内在衔接关系，各项工作的开展缺少相互配合以及联系，针对这种情况，需要该银行在对信贷风险管理流程方面进一步优化。在流程优化方面，一是要主要的将某些无用的工作进行剔除，避免这些工作对于信贷风险防范整体效果提升，另外一方面就是要增加一些遗漏的环节，理顺各个环节之间关系，从而有效的提升信贷风险管理效果。

　　4.3.4科学的信贷风险管理模型

　　科学的信贷风险管理模型在定量测算商业银行信贷风险方面具有重要作用，国外一些商业银行在信贷风险管理模式方面不断创新，将层次分析、模糊分析等一些管理模型引入到的信贷风险防范领域，大大的提升了信贷风险管理的科学性以及精确性。从国外商业银行信贷风险防范的实践情况来看，反欺诈模型、风险测算模型、内部评级模型等等已经得到了广泛的使用，其效果也得到了实践的检验，这些模型的使用大大增强了信贷风险防范工作的精确性。信贷风险管理本身的专业性、实践性、复杂性决定了仅仅依靠个人的经验判断很难取得较好的效果。

　　信贷风险管理模式的引入可以较好的进行信贷风险的量化分析，提升信贷风险管理的科学性，彻底改变以往信贷风险分析盲目性以及主观性。举例而言，美国的商业银行的借助于穆迪、标准普尔等公司所搜集的大量资料，构建信贷客户等级评价分析模型，可以更加准确、直观的分析借款者的信贷风险[41].

　　某农村商业银行在信贷风险管理模型的构建以及应用方面存在很大的差距以及不足，没有根据信贷风险管理工作的实际需要构建完善的风险管理模型，影响到了信贷风险管理的有效开展。这客观上要求银行要在科学的信贷风险管理模型方面投入更多的人力物力，充分借鉴其他商业银行的做法，结合本银行的实际情况构建一个完整而有效的信贷风险管理模式，实现信贷风险分析进入一个量化分析的渠道之中。科学的信贷风险管理模式对于某某农村商业银行信贷风险管理提出了更高的要求，而一个科学的信贷风险管理模型的构建需要大量的工作，一方面需要银行借鉴现成的模型，另外一方面需要咨询专家学者的意见，根据银行的自身情况进行条调整。