国内集团财务公司资金管理平台建设情况分析

　　4.2 国内集团财务公司资金管理平台建设情况分析
　　
　　文章在前面的章节中简要阐述了商业银行支付结算业务的发展历程和现有产品功能，同时对企业集团财务公司的发展定位、主要职能进行了分析。通过对分析不难发现，财务公司对下属成员单位实施资金集中管理，其主要实现渠道就是借助外部商业银行的支付结算体系和现金管理系统。因此，在网络与电子信息技术高速发展的今天，物理网点、柜台交易、财务手工记账已远远不能满足任何一方的需求，银行与财务公司业务之间的无缝对接成为一种必然趋势，资金管理平台就为双方业务对接搭建了这样一座桥梁。

　　4.2.1 资金管理平台建设的必要性和可行性分析
　　
　　1）必要性。无论是国外国外资金集中管理理论与实践经验，还是国内财务公司行业近年来的快速发展，都不难看出，从传统松散的资金管理模式，到结算中心、区域中心模式，最终形成以财务公司作为资金管理平台开展资金集约化管理，是符合大型集团企业发展战略的，同时也是国内多数财务公司所选择的发展路径。其次，我国财务公司行业近年来发展迅猛，仅“十一五”期间，国内财务公司就由 74 家发展到 107 家，行业资产规模从 5358 亿元发展到15776 亿元，行业资本金规模从 400 亿元发展到 1226 亿元，行业在“十一五”

　　期间累计实现利润突破 1000 亿元。2财务公司行业的快速发展，在国家各类支柱性产业集团中发挥着越来越重要的作用，同时也成在国内金融市场运行中扮演着重要角色。第三，国内财务公司的资金管理理念与其自身职能都在随着市场的发展而不断变化，借鉴国外财务公司发展历程和先进经验来看，现金管理模式是随着集团主业的发展动态变化的，这就更需要一个功能强大的资金管理平台作为依托，助力财务公司能够不断实现集团资金集中管理在各个阶段的不同目标。

　　2）可行性。一是综合判断国际国内形势，“十二五”期间我国经济将继续保持健康、平稳的增长态势，有利于支柱产业进一步发展，从而促进财务公司的资金管理系统建设。二是互联网金融、云计算、大数据时代的到来，各行业均将关注点从线下转移到线上，财务管理、资金管理也不例外，甚至会为资金管理领域带来新的跨越式发展。三是部分集团企业、商业银行都在努力拓展海外业务，纷纷在海外设立分支机构，这是国内企业和金融机构与国际接轨的关键阶段，那么国外资金管理系统与银行系统之间对接的成功经验，势必将成被国内财务公司学习和借鉴。

　　4.2.2 财务公司资金管理平台的业务运行特点
　　
　　财务公司通过资金管理平台对全集团的账户进行动态监控，每天通过系统进行大批量的支付结算、归集下拨等交易操作。资金管理平台每天日终还要对全天的交易数据进行整合、分析、制作，账户对账、内部清算、内部计价、凭证生成等操作都要通过平台来完成。资金管理平台实现了集团财务公司和下属成员单位资金流与信息流的全面融合，在财务公司业务运行和整个系统架构中都占有非常重要的地位。一旦资金管理系统出现安全漏洞，集团所有业务数据和金融信息就面临被全面暴露、破坏和篡改的风险，这将直接影响到集团的资金运作，给集团造成资金、甚至声誉损失。系统安全如细分，还可分为数据安全、应用安全、主机安全、网络安全和物理安全。数据安全主要是指资金管理平台所有交易数据的传输和存储安全，以及防泄漏；应用安全主要包括平台中的各类软件应用程序，如银企互联前置机软件等；主机安全一般认为是资金管理平台的核心处理系统；网络安全包括病毒防护、防火墙策略、专线管理和企业内部网络安全；物理安全则是指机房和办公环境的安全防护。

　　系统安全性高是财务公司资金管理平台运行的首要特点，而数据完整性和业务连续性也是平台运行的重要指标。数据完整性指标只要体现为数据的精确性和可靠性。在一个业务平台系统中，数据完整性就是要求一个大量的数据集合中数据足够完全且不能出现错误数据，而在实际业务操作中，财务人员往往更关心的是交易数据在系统之间传递的过程中是否会出现指令丢失、数据缺损的情况。业务的连续性则主要是指任意客户端和用户可以在任意时间向资金管理平台发起交易指令（除银行规定的非工作时间以外的任何时间），具有业务连续性的系统平台一般都是支持 7*24 小时为用户提供服务的。

　　可见，财务公司对于资金管理平台业务运行在安全性、完整性、连续性，以及运行效率等方面都具有很高要求。

　　4.2.3 北京地区集团财务公司资金管理平台应用概况
　　
　　北京地区依托总部经济的地缘优势，成为财务公司行业最大的区域性市场，根据最新出炉的世界 500 强榜单统计，中国上榜公司依然保持增长态势，总数达到 100 家。中国大陆地区上榜企业再创新高，由去年的 89 家增长至 95家。其中，总部设立在北京地区的集团总部超过半数，达到 54 家。经统计，有31 家集团企业设立了财务公司，且全部应用了资金管理平台实施资金集中管理。

　　北京地区总部经济特征明显，大型集团企业总部云集，目前银监会备案注册的财务公司有 59 家在京设立总部。通过对财务公司资金管理系统选型的调查发现，软件服务提供商相对集中，公司引入资金管理系统的时间相对较早。软通动力，九恒星、中联三家系统提供商在市场中占据了近 70%的客户份额，其余市场被近 10 家厂商瓜分，资金管理平台市场目前呈现三足鼎立的局面，具体分布如下图所示。下面一节将详细介绍财务公司资金管理系统建设的具体细节，如系统选型、开发特色、银行合作等。【1】