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商业银行与集团财务公司的业务合作探讨绪论

来源:学术堂 作者:韩老师
发布于:2015-06-23 共2764字
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  第1章 绪论
  
  1.1 研究背景及研究意义
  
  支付结算业务一直以来都是商业银行的基础业务,有着较长的演变历史,经历了商业银行经营转型、业务流程优化和产品创新的全过程,在商业银行业务发展中占据重要地位。但是,随着信息技术与全球经济一体化的跨快速发展,商业银行的基本支付结算服务已不能完全满足客户--特别是企业客户的需求。现代企业金融对商业银行支付结算的场所、方式、效率、安全性、兼容性都提出了更高、更多样性的需求。

  同时,随着国内金融市场的不断开放,目前我国银行业主要包括大型国有商业银行、国有政策性银行、股份制商业银行和外资商业银行等四大类,几乎所有银行均已开办了人民币或外币的结算业务,且具有较强的同质性。因此,在激烈的同业竞争压力下,商业银行需要充分研究市场需求与客户需求、探索产品组合与产品创新、提升客户服务与客户体验,才能将传统结算业务做新、做大、做强。

  在商业银行对公结算业务中,集团财务公司客户是一个十分具有代表性的行业群体。由财务公司的特殊地位与职能决定,其既要向集团及下属成员单位提供日常支付结算、资金调剂、授信融资等多种金融服务,但作为非银行金融机构,财务公司又要依托商业银行来完成最终的资金结算服务。因此,商业银行结算业务在财务公司日常经营活动中的应用值得进行深入研究和探索。

  首先,研究商业银行结算业务在集团财务公司中的应用将有助于银行探索传统结算业务与现代企业金融业务的结合点,加强银行结算系统与企业资金结算系统的兼容性、完整性。通过研究,商业银行能够更好的优化传统业务,完善自身的产品体系,提升银行综合竞争力。其次,充分研究银行结算业务与集团财务公司资金管理平台的互联互通,有助于后者提升集团整体资金管理水平,丰富支付渠道、降低财务成本、提高支付效率,从而更好的确立财务公司统筹管理集团与成员单位资金运行的基本职能。

  1.2 研究思路及研究方法
  
  1.2.1 研究思路
  
  本文共分六个部分。

  第一章,绪论。本章介绍了研究背景、意义、思路、方法,并对国内、国外相关研究文献进行了简要的回顾,同时指出了本文的创新点与不足之处。

  第二章,商业银行结算与现金管理业务概述。本章从国外、国内两个方面介绍了商业银行现金管理业务的产品架构,重点对我国商业银行现金管理业务的作用和地位进行了阐述。

  第三章,企业集团财务公司的职能定位与分析。本章回顾了国内集团财务公司的发展历程,阐述了财务公司的内部职能与外部职能,重点研究了集团财务公司与银行的主要业务合作。

  第四章,银行与财务公司支付结算体系建设研究。本章承继上一章末节对财务公司与银行主要业务合作的分析,进一步研究双方通过电子渠道进行支付、结算与资金管理等多项应用。

  第五章,基于不同视角的支付结算与资金集中管理发展前景。通过上一章节的研究与分析,从合作参与双方的不同视角去探讨支付结算业务与资金集中管理在未来若干年的发展方向第六章,结语。本章为全篇的归纳总结之章,综述了全文的行文思路,并指出笔者研究的不足之处。

  1.2.2 研究方法
  
  本文运用了多种分析方法,对商业银行结算业务与集团财务公司的业务合作进行了较为全面的分析和研究,主要包括以下三种:

  1)文献研究法我国商业银行支付结算业务发展已有较长历史,为此本文花了一定的篇幅,详细回顾、分析、判断了该项业务的发展历程、现状、问题与对策。同时,笔者通过收集相关的国内外文献资料,对集团财务公司的经营和与商业银行合作的案例成果进行了梳理,得出了较为全面的发展预测和对策分析。

  2)案例分析法国内商业银行支付结算业务开展数十年有余,国内第一家集团财务公司成立至今已有 27 年,在双方发展的历程中不乏经典的合作案例,有些更是在各自行业中具有突破性。因此,本文在研究过程中,使用了经典案例对商业银行与财务公司之间的合作关系与前景进行研究。

  3)对比分析法本文的侧重点是对国内商业银行结算业务在财务公司中的应用与对策研究,在研究过程中,对传统支付手段与现代电子支付手段进行了比较分析,充分论证现代电子支付业务在集团财务公司中应用的重要性与先进性。

  在论述过程中,本文还注意规范研究与实证研究的统一运用。

  1.3 文献回顾
  
  基于国内集团财务公司的快速成长与壮大,其发展模式也越来越多的受到业内人士的关注,国内很多学者和财务公司从业人员在相关领域进行了研讨论证。虽然国内第一家财务公司成立于 1987 年,但国内理论界对于该行业的研究起步较晚,对于现代集团财务公司的系统性研究是从 2003 年监管改制之后才开始的。而对于财务公司的研究也主要围绕财务公司职能定位的内涵和外延展开。

  总体来看,国内理论界对于财务公司的定位主要分三派,每个流派比较有代表性的观点有以下几点:一是认为财务公司的发展应致力于内部,做好服务企业集团发展的金融功能,杜胜利(2005)认为,企业集团财务公司在发展过程中,要准确定位于“内部银行”的战略地位。任树明(2011)认为财务公司的核心功能定位应表现在构建成为企业集团的“资金池”,出于对其他金融机构的比较优势,财务公司的内部职能才能够更好的得意体现。二是认为财务公司应该实现功能外扩,向综合型、控股型金融公司发展。杨合力(2010)认为,财务公司在不同发展阶段职能也不尽相同,他认为财务公司分为四种类型,即司库财务公司、专业化财务公司、综合型财务公司和巨型产融一体化控股集团。张志刚、李丹(2011)认为,财务公司应当发展成为股权多样化的金融控股公司。三是介于前两种流派之间的,认为财务公司应区别对待,有能力的财务公司其职能应向外部延伸,缺乏能力的则应集中精力服务企业集团的发展。

  1.4 本文的创新点与不足之处
  
  1.4.1 本文的创新点
  
  本文的创新点在于:

  第一,本文以支付结算业务为基础,分析了我国商业银行现金管理产品的体系与发展过程,所有论述基于作者的实际工作。

  第二,本文从商业银行和财务公司两个条线分析各自业务的发展,同时又对双方的业务合作进行了深入分析,相辅相成,分析透彻。

  第三,通过分析国内商业银行与财务公司合作的典型案例,对商业银行支付结算业务和与财务公司的合作前景进行分析,具有比较扎实的实践基础。

  1.4.2 本文的不足之处
  
  本文的不足之处在于:首先,银行支付结算业务庞杂,现金管理产品体系也是分支众多,因此在研究过程中无法将业务考虑周全,对于业务的论述与产品预测不乏有未尽之处。

  其次,商业银行的支付结算业务由于渠道众多,在数据收集上较为困难,无法做到全面准确。因此,在论述过程中定量分析相对较少。

  再次,无论商业银行支付结算业务,还是集团财务公司的日常业务都不乏现金与非现金两种,但由于目前双方均以非现金业务为主,因此在本文论述中没有设计双方业务中的现金交易部分。

  此外,由于作者工作经验与理论知识尚浅,因此在本文的研究中仍有许多细节方面不够深入和全面, 作者将在今后的工作与学习中进一步弥补。

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