我国银行信贷风险的防范研究绪论

　　1 绪论

　　1.1 研究背景和意义

　　商业银行是我国重要的融资中介，是服务实体经济的重要力量。信贷资产是我国商业银行的主要收入来源，所以商业银行信贷资产的安全与否不仅决定着自身盈利水平，更关系到整个社会经济体系的安全与稳定。与国际先进银行相比，我国商业银行的信贷风险控制水平明显偏低，不能有效地全面控制风险，阻碍了我国商业银行的国际化之路。近年来，银行风险的高发率使经济界震惊。1995 年英国巴林银行倒闭，同年日本大和银行因巨额亏损被兼并。1998 年，海南发展银行因自身大量不良贷款处置不当，损失不断扩大，以致最后被央行接管。2008年以来，金融危机席卷全球，对我国商业银行风险控制能力提出了更高的挑战。

　　商业银行要做到稳健发展、走向国际，必须提高信贷风险控制能力，有效防范风险。

　　本文的研究意义在于：

　　结合新的经济形势系统全面分析我国商业银行在信贷风险控制中存在的不足，并结合相关理论及大量商业银行风险控制资料针对性地提出解决措施。丰富了新形势下商业银行风险控制理论，有助于商业银行完善风险控制体制，降低信贷风险，提高盈利能力。

　　就实践价值而言,本人曾在银行信贷部有过长期实习经历，结合遇到的问题及相应的解决措施针对性地提出可操作性的结论,对于识别、防范和化解我国商业银行的信贷风险具有较强的现实意义。

　　1.2 国内外研究综述

　　1.2.1 国外研究综述

　　承担风险是商业银行的存在之源，控制风险是银行生存之本。从本质上说，信贷风险控制是合理配置资源、提高银行资产组合收益的关键。国外学者一直将信贷风险控制视为商业银行经营管理的核心。

　　Oldfield and Santomero 从风险控制的角度将商业银行面临的风险分为三大类，分别是通过业务可以消除或规避的风险、可以转嫁到其他地方的风险和必须积极进行控制的风险。第一类风险可以通过完善风险控制程序规避；第二类风险可以通过利率掉期等技术进行转嫁；第三类必须进行全面控制。Juel Bessis认为巴塞尔体系的诞生是银行监管理论的重大突破，它就如何加强银行内部控制，构建信用评级体系提出了相应对策；其倡导的反映资本与银行风险之间内在关系的内部评级法，对商业银行评定和管理风险资产具有重要意义，促进了银行内部评级体系的建设与发展。Philip H.siegel 等对内部控制结构的评价体系展开研究,提出完善内部控制制度的措施。Langandso 采用全球 78 个国家 958 家银行的样本数据对商业银行信贷风险控制中的公司治理问题进行了研究,认为不同性质的大股东的持股比例能够影响公司治理在商业银行信贷风险控制中起到的作用。Craig Emby 认为审计人员的决策能力能够有效地提高风险控制水平，更好地防范道德风险。Berkovitch 认为要让客户对银行产生认同感与投资信心，必须完善内部控制制度，形成良好的激励与约束机制。Euhdsgo 指出了监事会在内部控制中的重要性，要确保监事会的独立性，发挥好监督作用。

　　1.2.2 国内相关研究综述

　　为有效地防范风险、全面控制风险，提升我国商业银行风险应对能力，中国的研究学者们在近年来也开始不断加强对银行风险的研究。马崇明、唐国储(2003)研究了我国商业银行风险控制的改革历程,分析我国商业银行在风险组织结构、风险的识别与度量、信贷业务流程、激励约束等方面存在的问题,提出了我国商业银行要全面加强信贷风险控制体系的设想;徐长荣(2005)通过分析我国商业银行信贷风险各种影响因素，认为信用风险是影响银行信贷资产质量的最重要的因素，信贷风险控制的重点是要对信用风险进行有效的控制。张云、李秀珍(2007)通过对 VAR 风险管理方法的研究，提出了商业银行运用 VAR 风险度量模型度量银行信贷风险的观点。柳斌(2009)通过对巴塞尔新资本协议中内部评级法深入分析，提出了加快内部评级体系建设控制信贷风险的建议。王飞（2012）通过对比国际先进银行，指出我国商业银行存在内控制度不健全的问题，分析其中原因,针对性地提出在创新激励约束机制、完善内部审计等方面的解决措施。王宗军（2011）从资本监管要求与商业银行资产结构的关系进行分析研究，并通过数理模型进行推导，认为资本充足率监管标准的提高有利于降低商业银行的高风险投资行为。
　　
　　1.3 研究思路和方法

　　1.3.1 研究思路

　　本文以我国商业银行信贷风险控制为主要内容，首先运用委托代理模型与商业银行贷款利率逆向选择模型研究信贷风险一般成因与具体分析我国商业银行信贷风险特殊成因，然后详细分析由此导致的我国商业银行信贷风险控制缺陷。

　　最后借鉴国外银行信贷风险控制经验结合国情针对性地提出相关对策，希望对我国商业银行信贷风险控制有些用处。主要思路：第 1 章重点介绍选题背景、意义及国内外研究现状。第 2 章为理论研究，为信贷风险控制提供理论依据。第 3 章通过模型分析商业银行信贷风险一般成因与具体分析我国商业银行信贷风险特殊成因。第 4 章阐述我国商业银行信贷风险控制体制，详细分析其存在的不足及造成的影响。第 5 章通过研究花旗银行风险控制经验，为我国商业银行提高风险控制能力提供参考。第 6 章针对我国商业银行在信贷风险控制中存在的问题针对性地提出解决措施。第 7 章为结论。

　　1.3.2 研究方法

　　本文的研究方法有：（1）规范分析法。借鉴相关理论与文献，对我国商业银行信贷风险进行客观事实描述并分析其产生机理和运作方式。（2）定量分析与定性分析相结合。运用相关模型分析我国商业银行信贷风险生成机制。(3)理论与实践相结合。

　　1.4 文章创新与不足

　　结合目前我国商业银行信贷风险控制现状，分析我国商业银行在信贷风险控制中存在的问题，并根据国外先进的信贷风险控制经验结合我国新的经济形势提出信贷风险控制的对策。本文参照现有研究结合实践，力图写出一篇应用型较强的论文。

　　由于商业银行信贷风险控制公开的资料较少，再加上本人学术素养与实践经验不足，对该问题的研究还不够深入，这是本文的不足之处。