石家庄市灵活就业人员养老保险投保意愿影响因素分析

　　4 石家庄市灵活就业人员社会养老保险投保意愿影响因素分析

　　受国内外经济社会文化等发展的影响，我国产生了一大批灵活就业人员。他们在经济社会发展中起着举足轻重的作用。同时，随着灵活就业这一劳动群体的扩大，他们的养老问题也日益浮出水面。为了充分保障灵活就业人员权益和社会养老保险体系的长期健康稳定发展，2001 年我国将灵活就业人员也纳入城镇职工养老保险范畴。同时，由于灵活就业人员的特殊性，我国政府采取鼓励和积极引导的方式，使他们参加社会养老保险，而不是强制性的。然而灵活就业人员自身情况及现有社会养老保险政策等因素都会影响他们投保行为的选择。因此，应该从多个角度来探讨影响石家庄市灵活就业人员投保意愿的因素。

　　4.1 经济收入

　　经济学中假设人都是理性的。在此，我们也作此假设，即理性的灵活就业人员会根据自己的情况，做出科学的消费选择。根据“生命周期理论”年轻时人们会把自己剩余消费留存积累下来，以满足自己年老时的养老需求，从而使整个生命周期到达消费效用最大化。本文在此把储蓄看作他们参加社会养老保险的养老费用支出。因此，我们就很容易得出，如果灵活就业人员不能维持他们当下的日常生活开支，他们就不会有多余资金进行储蓄，因此他们也就不会参加社会养老保险。

　　我们也可以用实际模型来分析灵活就业人员投保社会养老保险行为的选择，即灵活就业人员年老时的资金来源于他们年轻时的储蓄积累。在此我们假设年轻时的消费剩余资金为 Y,如果当时的养老保险费用支出小于 Y,那么他们就有可能参加社会养老保险，从而为他们年老时储蓄一笔养老金。但如果养老费用支出大于 Y,他们会因缴费能力有限，而放弃参加社会养老保险的，那么，他们以后的养老问题就可能存在危机。

　　由此可见，经济收入直接决定了灵活就业人员参保时的缴费能力。通过对石家庄市灵活就业人员参保行为与经济收入关系的统计调查中，我们也发现收入越高的人们越有可能参加社会养老保险，且他们对这一养老保险更加关注，反之，则越低。因此，经济收入与参保行为之间是呈正相关关系。

　　4.2 年龄因素

　　我国的社会养老保险制度规定灵活就业人员参加社会养保险的最低缴费年限为 15年。但是，这一缴费年限也导致许多灵活就业人员在 40 多岁时才开始投保社会养老保险。这就是为什么会出现养老保险参保人员年龄结构偏大的原因之一。同时，这也造成了社会养老保险基金运行压力和风险的增大。而对于那些年龄较小的灵活就业人员，由于他们的目前的身体状况良好，自然也不会想到年老时的养老问题。所以，他们的参保意识较弱，参保率也较低。

　　综上所述，年龄也是影响他们参保行为选择不可忽视的因素。距离养老时间的长短，在一定程度上决定了他们是否有意识参加社会养老保险。同时，我国社会养老保险政策对年轻人的投保激励性不高，也造成了年轻灵活就业人员参保热情不高的局面。相反，由于那些年长的灵活就业人员很快就会面临养老问题，他们为了减轻下一代的压力，往往会选择投保社会养老保险。由此可知，年老的人越可能参加社会养老保险，参保率较高，反之，参保情况较低。

　　4.3 缴费基数相对较高

　　石家庄市灵活就业人员投保社会养老保险的缴费基数是以我省上一年在岗职工的平均工资为标准的。然而在统计在岗职工的平均工资时，灵活就业人员的工资是不包括在内的。况且在岗职工的工资总额还包括各种奖金及补贴。而与正规企业职工相比，灵活就业人员的工资里面一般是不包括这些的。这就导致城镇职工与灵活就业人员的工资水平的差异，灵活就业人员收入较低。石家庄市灵活就业人员的收入偏低，而社会养老保险的缴费基数偏高造成了他们难以接受这一缴费水平，从而不愿意投保社会养老保险。虽然，我市目前有 5 个档次的缴费基数供灵活就业人员选择，但对于那些收入较低的灵活就业人员来说，社会养老保险费用开支仍然是一笔较大支出。

　　统计口径的不合理，在一定程度上存在隐性扩大灵活就业人员的收入水平。在调研过程中，部分灵活就业人员反映自己的收入不能与城镇职工相比，自己收入太低。他们认为以城镇职工的工资为缴费基础是不符合他们，因此也就导致了他们不愿意投保社会养老保险。

　　4.4 缴费年限较短

　　目前，我国已处于老龄化社会。据有关数据统计，截止到 2013 年年底我国 60 岁以上老年人已达到 20243 万人。针对这一现象，延长退休年龄成为未来解决这一问题的途径之一。这也意味着现在我国退休过早，养老金缴费年限过短的问题。当灵活就业人员缴费满 15 年且达到退休年龄时，他们就与正规职工一样享受同等的养老金待遇。但我们也发现这一缴费年限，导致部分灵活就业人员出现“逆向选择”的行为。即年轻与年老的灵活就业人员表现出不同的投保积极性。年长的灵活就业人员表现出较高的投保热情，且投保率也较高。而年轻人的投保积极性较低。在调研中，年轻的灵活就业人员认为自己缴费满 15 年就可以了，没有必要缴纳过长时间。在他们看来多缴费一年的资金用来做投资更划算。因此，他们就会在距离退休 15 年左右的时间选择投保，这样就可以实现所谓的“双赢”的效果（减轻他们年轻时的缴费压力，且年老时又能领取养老金）。

　　这也正好说明了在调查问卷中 40 多岁灵活就业人员参保率较高的现象。因此，灵活就业人员的投保行为选择会受到较短缴费年限的影响，尤其是那些年轻的灵活就业人员。

　　4.5 政府的宣传力度小且难度大

　　在调研过程中发现许多灵活就业人员不知道现有的社会养老保险政策，且那些了解该制度的被调查人中也有许多不是通过社保机构宣传来得知的。这就从侧面反映了石家庄市社保机构对灵活就业人员的社会养老保险政策的宣传力度不够。但同时，我们也必须看到由于灵活就业人员“灵活”的特点，他们工作场所不稳定，工作时间不固定等原因也给社保机构的向他们进行社会养老保险的宣传带来了相当大的困难。

　　这也正好验证了在调查问卷中出现的问题，即许多灵活就业人员不了解相关政策或通过该途径了解的只占少数。这就导致灵活就业人员对社会养老保险政策的不了解或一知半解，进而影响他们投保意愿的选择。

　　4.6 缴费比例和计入个人账户比例不合理

　　在社会养老保险法中规定灵活就业人员可以参加城镇职工养老保险，这在一定程度上解决了这部分人群的养老问题。下图 4.1 为灵活就业人员和城镇职工参加社会养老保险的缴费比例示意图。首先，在缴费比例方面。灵活就业人员缴费比例为 20%,且这20%基本上全部由自己来承担。而城镇职工的缴费比例为 28%,其中单位为其缴纳 20%计入社会统筹，个人只需承担 8%.下面我们以具体数据来说明他们两者在缴费额上的差异。河北省 2013 年在岗职工月平均工资为 3544.33 元。石家庄市灵活就业参保人员2014 年 7 月到 2015 年上半年的社会养老保险金是按照我省 2013 年在岗工平均工资的40%、60%、100%、200%和 300%为缴费基数，计算每个月的缴费额的。在此我们以 60%为缴费基数档次来测算灵活就业人员每月缴费与城镇职工缴费情况，经计算灵活就业人员每月比城镇职工多缴 255 元，每年就多缴 3060 元。如果以 15 年为缴费年限，那么灵活就业人员就比城镇职工多缴纳 45900 元。但当达到退休条件时，他们的养老金待遇是一样的，缴纳费用与享受权利之间的不对等关系，这就降低了灵活就业人员的投保积极性。石家庄市灵活就业人员工资水平相对较低，而政策制度却没有针对他们更优惠的政策，反而比城镇职工缴费金额多，这就在很大程度上降低了他们的投保积极性。【1】

　　
　　其次，在个人账户方面，如上图 4.1 所示。城镇职工自己缴费额的 100%可以进入自己账户。而灵活就业人员只有 40%才可以进入个人账户，自己缴纳费用的 60%要进入社会统筹。他们认为自己为社会做出巨大贡献，更何况自己目前经济收入还不是太好，所以他们表示不愿意参加社会养老保险。最后，在养老金继承方面。个人账户养老金可以继承，这在很大程度上吸引了许多人参加社会养老保险。但从上图 4.1 可知城镇职工自己缴纳的养老费用全部可以继承，而灵活就业人员自己缴纳的大部分却进入社会统筹，只能继承个人账户少量的资金。

　　综合以上分析可知，在缴费比例和个人账户比例不合理的情况下，使得部分灵活就业人员表现出较低的投保意愿。