安装公司财务战略的制定

　　4 安装公司财务战略的制定

　　4.1 财务战略的定位
　　
　　4.1.1 “十三五”中期财务资金管理思路

　　中建一局安装公司未来五年财务战略的定位是根据中建一局针对“十二五”期间财务资金管理基础上建立的。在《中建一局集团“十二五”发展规划》思想和股份公司争创财务资金“三项一流”的引领下，遵循“抓龙头控财，用统管聚财，以制度管财，炼指标理财”的管理原则，全方位做好财务资金管理工作。其中：“抓龙头控财”是指以现金流为管理核心，实现企业利润的现金保障 ；“用统管聚财”是指以财务、资金集中为手段，实现资源的集中和积累；“以制度管财”是以制度和流程的优化，增强资源配置和风险的预控能力；“炼指标理财”是指采用全面预算管理体系、财务分析体系、和经营业绩考核体系紧密衔接的方式，提升企业价值创造。

　　4.1.2 “十三五”中期财务资金管理的目标

　　4.1.2.1 总体目标

　　安装公司财务资金管理的总体目标也是基于中建一局“十二五”期间财务资金管理的总体目标，即加快财务管理转型，提升理财和融资能力，推进资金有序高效流动，实现财务资金管理与主业深度契合，继续保持财务核算和管理在中建一局集团内的领先地位，力争成为集团公司内最优秀的财务团队，为企业健康可持续发展保驾护航。

　　4.1.2.1 定量目标

　　将上述总体目标进行细化，得出安装公司具体的定量标准，如表4.1所示。【1】

　　
　　4.2 财务战略的具体制定

　　根据中建一局关于“十二五”期间的总体目标和定量目标，以及对中建一局安装公司所提出的具体目标，制定以下六个方面具体的财务战略。

　　4.2.1 体系与制度

　　实现制度完善、流程高效、机构健全、岗位合理，增强保障能力。建立依法理财运行机制，建成财务管理分析、全面预算管理及预警决策支撑管理体系，发挥财务数据分析对决策的支撑机制及全面预算对经营的导向作用。

　　4.2.2 财务管理

　　会计及统计信息真实，信息上报及时准确。集团及所属各单位各年度审计报告实现无保留意见。依法纳税，无新增欠税。

　　4.2.3 融资管理

　　打造价值型财务资金管理，投资规模与企业资金来源相平衡，资本结构与资金使用时间跨度相匹配，保持资本增长与债务扩大的平衡。确保资金安全运营，维护企业在金融市场的信誉。到2018年，融资能力明显增强，基本建成强有力的综合融资平台，实现对战略规划实施及产业结构调整的强力支撑。
　　
　　4.2.4 预算与考核
　　
　　全面提高预算的前瞻性、预见性和精准性得以提高。科学设定底线和预算指标，客观评价子分公司经营业绩，实现“上下结合、编准预算、跟踪执行、强化考核”的全过程管理。

　　4.2.5 信息化

　　构建集中统一和安全、高效、稳定的财务管理信息系统，在“十二五”末横向财务、资金管理业务实现信息化，纵向应用系统范围覆盖全公司。实现财务分析及决策、全面预算管理、会计核算、资金管理、报销管理、税务管理、统计管理、管理报表信息化的使用及推广。

　　4.2.6 人才队伍

　　打造一支拥有 80 人的高效的财务资金队伍，建立具有企业战略管理、经营决策和风险管控能力财务人员队伍，培养具有专业过硬能力的专家型加管家型人才队伍，构建复合型、创新性、阶梯型的人才队伍。