农村信用社可持续发展战略分析

　　摘 要

　　长久以来，我国经济社会发展进程呈现“重工轻农”的二元结构，城乡经济社会发展不平衡日趋显现，农村经济发展远远滞后于整个国民经济的发展。究其原因有多个方面，农村金融市场资金长期供给不足是重要原因，甚至成为制约我国农村经济快速发展的瓶颈。中央“一号文”连续 10 年锁定“三农”（农村、农业、农民），农村地区的经济社会发展问题越来越受到重视。建国以来，从政府干预到市场驱动，从存量改革到增量改革，国家从未止步于农村金融市场改革的探索与实践，先后建立了农业银行、农业发展银行、邮政储蓄、农村信用社、村镇银行等相对完备的金融机构。在众多金融机构中，农村信用社已成为农村金融名副其实的主力军。2003 年 6 月，国务院印发了《深化农村信用社改革试点方案》，拉开了农村信用社改革的序幕。近 10 年来，农村信用社凭借快速的市场反应、灵活的管理机制，取得了高速发展，经营状况明显好转，资产规模增长了 6.82 倍，在农村金融市场中占得了主要市场份额。截至 2013 年，全国共有农村信用联社 1803 家、农村合作银行 122 家、农村商业银行 468 家，已是农村金融市场中最活跃、最丰富的元素，成为支撑社会主义新农村建设和服务“三农”的中坚力量，为促进农村经济和农村金融的发展做出了重要贡献。

　　但是近年来，农村信用社在改革和发展过程中遇到了一系列外部和内部问题，矛盾日益凸显，严重制约了农村信用社的发展。本文基于农村信用社的可持续发展问题，首先阐述了选题的背景及意义，简要概述了基本理论和研究思路、方法；然后从金融共生理论角度对农村信用社与农户、农村中小企业、其他商业银行及国家政策的共生状况进行了分析，从企业治理理论角度对产权关系、省联社角色、内部人控制等方面对农村信用社内部治理现状进行了分析，以山东省农村信用社 20 家法人机构一段时期的经营数据和相关资料为标本，运用因子分析法及 SPSS17.0 数据统计软件对影响农村信用社外部和内部因素进行了实证分析，从中找出制约其可持续发展的外部环境因素和内部治理存在的问题；总结了孟加拉乡村银行、美国社区银行和德意志合作银行等类似银行机构的成功经验以及对我国农村信用社改革发展的启示；最后从坚持市场定位、创新产品服务、加大政府扶持、深化体制改革、健全激励约束和信息披露机制、防控金融风险等方面提出了应对措施，以促进农村信用社的可持续发展。

　　关键词：农村信用社，可持续发展，问题

　　ABSTRACTF

　　or a very long time,the development of economy and society in China has been stressedmuch more on industry than agriculture. Imbalance between urban and rural areas is becomingever more obvious, in which the latter one is lagged far behind. Insufficiency of fund supply inrural areas is becoming the choke point in rural development. During ten years, national NO. 1FLIE concentrated on issues of agriculture, including farm, framing and farmers. Since theestablishment of the nation, the Country, which has established The Agricultural Bank of China,Agricultural Development Bank, Postal Savings, Rural Credit Cooperative and a complete ruralcredit cooperative, had never stopped to carry on rural financial reform, from governmentintervention to the market-driven and from the stock reform to incremental reform. In those ruralfinancial institutions, rural credit cooperatives became the main force, making outstandingcontributions to the development of the rural economy. In 2006, the state council decided to“deepen reform of rural credit cooperatives pilot project”, which is the beginning of rural reform.

　　Until the year of 2006, the total number around the nation of Rural Credit Cooperative is 1803,Rural Cooperative Bank is 122, and Rural Commercial Bank is 468. In the last ten years, RuralCredit Cooperative promoted rural economic dramatically and took a rapid increase in operatingconditions, achieving an increase of 6.82 times in terms of asset size.

　　In the recent years,rural credit cooperatives encountered a series of external environmentaland internal operational issues. This increasingly serious problem has become the main factorsrestricting the sustainable development of rural credit cooperatives. This thesis firstly explainsbackground and justification of the topic, the development of financial research status home andabroad, and researchmet hodologyand approaches. Secondly, the thesis expounds sustainabledevelopment of rural credit cooperatives theory in three aspects, history of rural creditcooperatives; elements of sustainable development and basic principles of the same one. Thirdly,this thesis analyze internal and external factors restricting the sustainable development of RuralCredit Cooperatives, as well as thesymbioti crelation ship between rural credit cooperatives andfarmers, rural SME, other commercial banks and national policies, in the perspective of financialsymbiosis theory. At the same time, internal operational problems and current situation of creditunions are analyzed in the aspect of property rights, role of the provincial association, internalcontrol, by approach of enterprise operation theory. Fourthly, by factor analysis and SPSS 17.0statistical software, operating data and other related materials of twenty Rural CreditCooperatives is analyzed to clarify internal and external factors restricting the sustainabledevelopment of rural credit cooperatives. Lastly, referring to successful experience from theGrameen Bank, the American Community Banks and the Deutsche Bank, the thesis suggests thefollowing approaches to promote sustainable development of rural credit cooperatives:

　　adherence to market positioning, creativity of products and service, support from the government,intensity of revolution, soundness of incentive system and mechanis mofin formation disclosure,and management of financial risks.

　　Key words：rural credit cooperatives, sustainable development, problem.

    目 录

　　摘 要

　　ABSTRACT

　　第 1 章 绪论

　　1.1 研究背景及意义

　　1.2 基本理论概述

　　1.2.1 金融共生理论

　　1.2.2 内部治理理论

　　1.2.3 可持续发展理论

　　1.3 本文的研究思路、方法

　　1.3.1 研究思路

　　1.3.2 研究方法

　　1.4 本文的创新和不足之处

　　1.4.1 创新之处

　　1.4.2 不足之处

　　第 2 章 农村信用社可持续发展分析

　　2.1 农村信用社可持续发展理论分析

　　2.1.1 金融共生角度的外部环境分析

　　2.1.2 企业治理角度的内部治理分析

　　2.2 农村信用社可持续发展实证分析

　　2.2.1 农村信用社可持续发展指标体系

　　2.2.2 基于因子分析法的实证分析

　　2.2.3 实证分析结果

　　2.3 农村信用社可持续发展存在的问题

　　2.3.1 外部环境存在的问题

　　2.3.2 内部治理存在的问题

　　第 3 章 国外类似银行可持续发展经验

　　3.1 孟加拉乡村银行的成功经验

　　3.1.1 独特的经营理念

　　3.1.2 合理的资金结构

　　3.1.3 完善的风险控制体系

　　3.2 美国社区银行的成功经验

　　3.2.1 准确的市场定位

　　3.2.2 人性化的金融服务产品

　　3.2.3 完善的内部控制机制

　　3.2.4 灵活的风险收益控制机制

　　3.3 德意志合作银行的成功经验

　　3.3.1 坚持合作制的原则和为社员服务的宗旨

　　3.3.2 业务经营商业化和专业化

　　3.3.3 成员行均为独立法人

　　3.3.4 完善的风险控制制度

　　3.4 对农村信用社可持续发展的启示

　　3.4.1 要有准确的市场定位

　　3.4.2 开展多元化的经营策略

　　3.4.3 建立有效的内部治理机制

　　3.4.4 建立完善的风险控制机制

　　第 4 章 农村信用社可持续发展建议

　　4.1 坚持合理的市场定位

　　4.1.1 明确服务“三农”的市场定位

　　4.1.2 加强与其他金融机构合作

　　4.2 加快金融产品和服务的创新

　　4.2.1 确立目标客户，细分服务领域

　　4.2.2 创新业务品种，再造业务流程

　　4.3 加大政府政策扶持力度

　　4.3.1 完善现有政策，加强部门配合

　　4.3.2 推进诚信建设，培育良好环境

　　4.4 建立有效的法人治理结构

　　4.4.1 明晰产权关系，优化股权结构

　　4.4.2 理顺管理体制，建立制衡机制

　　4.5 健全激励约束和信息披露机制

　　4.5.1 完善激励约束机制

　　4.5.2 建立信息披露制度

　　4.6 有效地治理和防范金融风险

　　4.6.1 培育良好的风险管理理念

　　4.6.2 建立全面的风险管理体系

　　参考文献

　　致谢