银行企业贷风险控制研究绪论

　　第 1 章 绪论

　　1.1 选题背景与意义

　　2014 年是中国全面深化经济体制改革元年，也是改革与风险相互交织新阶段的开始，因为改革之路不可能一帆风顺。改革未必直接惠及短期增长，中国经济将不可避免经历转型阵痛期，这使得在 2014 年宏观政策目标的平衡中“控风险”的重要性增加。中长期看，随着改革政策的实施，全社会资源配置效率将会逐步提高。然而短期看，一些领域的改革可能会对经济增长和价格稳定带来冲击。

　　随着中央经济工作会议闭幕及央行新一轮利率下调周期的开始，中国进入了一个以增速明显放缓、结构调整压力巨大、经济增长动力更新、经济和企业发展面临更多风险为特征的新阶段。2015 年经济仍然处于调整期，期间经济下行压力巨大，尤其是以投资为驱动力的发展压力巨大，宏观调控将更加追求经济增长质量、经济结构调整和经济增长模式转变。

　　面对国家实体经济放缓、利率市场化步伐加快、息差空间缩小、存款保险制度的出台、互联网金融如火如荼、金融监管更趋严格、金融脱媒等因素影响，银行业的经营压力将进一步加大，银行业发展空间受到挤压。同时，近年来信贷风险的集中爆发也使银行业面临更大的挑战。首先，2010 年由于国家出台房地产调控政策，导致钢材价格暴跌，大部分沪上钢贸企业陷入资金链断裂， 2012 年底发生的钢贸信贷危机引发的坏账高达数百亿元，2012 年以来，以上海、无锡为代表的长三角地区，陆续爆发钢贸企业倒闭，以及虚假抵质押情况，钢贸危机就此爆发并迅速向全国蔓延，导致商业银行贷款坏账大幅上升。

　　2013 年，在我国政府试图控制商业银行新增贷款规模的背景下，影子银行业包括信托公司、典当行、非正规贷款机构等放贷规模持续增长，导致高风险贷款增加，推升了房地产价格，加剧了中国信贷危机的风险。2014 年，自 10 月下旬开始，深圳地产资信十强的佳兆业集团爆发信贷风险，先是正在销售的楼盘被锁，后有大股东减持、项目被叫停、债券未能如期付息面临违约等，涉及数十家商业银行及金融机构，涉及金额达 140 亿元人民币。2014 年末，我国商业银行不良贷款率 1.29%,提高了 0.29%,2商业银行不良贷款率创 2009 年来新高，2013 年和 2014 年我国商业银行不良贷款率逐年上升。由此看到，随着我国实体经济、财政、金融领域的风险关联性增加，风险的复杂性、隐蔽性和传染性不断增强，国内改革集中推进、房地产市场调整、地方债务问题和影子银行等引发经济金融“共振”,发生区域性和系统性风险的可能性加大，给商业银行敲响了警钟。

　　J 银行作为地方性商业银行，2014 年利润增速较 2013 年大幅下降，但不良贷款额及不良贷款率却遭遇了首度双升的局面。其中公司信贷业务逾期贷款 28.22 亿，较 2013年增长了 23.26 亿；关注类贷款 49.38 亿，较 2013 年增长了 6.84 亿；不良贷款 8.32 亿，较 2013 年增长了 6.15 亿。

　　J 银行吉林分行作为 J 银行各分行中各项业绩中突出的分行之一，截至 2014 年 12月末，公司信贷业务贷款余额为 178.25 亿元，占全 J 银行公司信贷业务的 17.8%,占 J银行吉林分行全口径贷款的 74.6%.虽然近年来，J 银行吉林分行公司信贷业务的不良贷款率保持在 1%左右，但潜在的信贷风险仍不能忽视。

　　商业银行的公司信贷业务中，良好的风险管理对于降低信贷风险、减少呆账坏账的发生有着十分重要的作用。本文针对 J 银行吉林分行公司信贷业务风险管理进行研究，通过对公司信贷业务中信贷风险进行识别、控制，有助于改善 J 银行信贷资产质量，提高其信贷业务中信贷风险管理水平，提升银行的经营绩效，促进银行的持续健康发展。本文同时提出了公司信贷业务中风险管理的改进对策，对于 J 银行公司信贷业务中信贷风险管理工作具有一定的借鉴意义。

　　1.2 研究内容和结构

　　本文主要研究 J 银行吉林分行公司信贷业务风险管理，在考察该银行发展历程和介绍该银行基本情况的基础上，分析其公司信贷条线管理体系构成、各部门职责、管理流程等，进而分析其在公司信贷业务风险管理中存在的问题，并针对典型案例进行风险管理的分析，最后对于公司信贷业务风险管理中存在的问题有针对性的提出改进对策。

　　论文结构如下：

　　第一章为绪论，主要介绍了本文的选题背景与意义、内容与结构、研究方法和技术路线。

　　第二章为信贷风险管理的相关文献综述，内容为对信贷风险管理进行阐述，通过对信贷风险管理的相关理论进行研究，找出对 J 银行吉林分行信贷风险管理具有借鉴意义的理论。

　　第三章为 J 银行吉林分行公司信贷业务风险管理现状，通过对 J 银行吉林分行公司信贷业务、信贷业务开展情况、面临的风险、业务流程及管理部门进行了介绍。

　　第四章为 J 银行吉林分行公司信贷业务风险管理存在的问题及成因，通过对第三章信贷业务的现状进行研究后，从理论和实际两个角度同时出发，剖析其公司信贷业务中存在的问题，主要为信贷风险管理机制不健全、管理方法和手段落后、贷后管理流于形式、信贷风险管理文化缺失。

　　第五章为案例分析，通过介绍 J 银行吉林分行发生过的三个信贷风险的案例，对案例进行深入分析，总结历史教训以加强信贷风险管理。

　　第六章为 J 银行吉林分行公司信贷业务风险管理改进对策，针对 J 银行吉林分行现有的信贷风险管理模式及存在问题提出具有借鉴意义的改进对策，主要为建立健全的内部控制制度、优化信贷结构、建立全方位的贷后风险监管体系、有效化解存量信贷风险、加强信贷风险管理文化建设。

　　最后为结论，对全文进行总结。

　　1.3 研究方法和技术路线

　　本文主要采用以下研究方法：

　　1.定性分析法

　　本文基于信贷风险管理的理论及借鉴国内外信贷风险管理的经验，结合 J 银行吉林分行的公司信贷业务风险管理的现状，分析 J 银行吉林分行的公司信贷业务风险管理中存在的问题。

　　2.归纳分析法

　　本文结合 J 银行吉林分行的公司信贷业务风险管理现状及存在问题，归纳出改进 J银行吉林分行公司信贷业务风险管理的对策。

　　3.案例分析法

　　本文通过对吉林分行典型案例、实际工作中存在的问题进行全面、深入的考察和分析，发现 J 银行吉林分行在公司信贷业务风险管理中存在的问题，并针对吉林分行自身问题寻求解决方案。

　　技术路线如下：