农村信用社中小企业金融服务推进分析绪论(2)

　　1.3 研究现状综述

　　目前，在中小企业金融领域已经有相关的研究理论和文献，以下通过三种角度，来概述目前研究的现状。一是中小企业融资困境原因分析角度；二是应对中小企业融资困境对策分析角度；三是如何提升金融支持中小企业综合服务水平角度。

　　1、中小企业融资困境原因分析观点

　　夏彩云、沈菲菲（2013）指出，中小企业融资难有多方面的因素，有中小企业自身产权主体不清、内控机制不健全的原因，有外部信用担保体系不完善的原因，也有企业社会征信制度缺失的原因。中小企业通过发行债权来实现融资的可能性很小，许多中小企业只能向金融机构进行融资来满足自身的资金需求[6].

　　卢秀梅（2001）认为，中小企业融资困难由政府宏观政策支持不力的因素，也有中小企业信用状况恶劣因素。金融机构在贷款发放过程中，会将将中小企业与大企业进行区别对待。

　　JayaratneandWollken（1999） 的实证研究发现，一般中小企业更倾向于中小金融机构获得贷款，大银行也更倾向于融资规模大的成熟企业。通过数据分析，银行规模与银行对中小企业的贷款比率之间存在负相关关系，发放同样数量的贷款，小银行产生的成本比大银行少，这使得大银行与小企业之间很难建立起固定的借贷关系。而小银行因为市场地位，其所能承受的风险加上信贷可投放量导致他更关心市场流动快、产业集中、地域固定的中小企业‘集群',而且更容易建立起持续的信息积累。

　　2、应对中小企业融资困境对策主要观点

　　胡海波（2007）认为，市场监管机制不健全也是导致中小企业融资困难的原因之一。应该进一步完善市场监管机制，有效发挥市场监管作用，通过行业自律等，进一步完善中小企业的担保机制建设[7].

　　顾海峰（2010）从金融市场的信息不对称出发，讨论了金融市场中的信贷配给现象，证明了信贷配给正是中小企业融资困境产生的根本原因，并通过从逆向选择和道德风险角度对信贷配给的形成及均衡演进问题进行分析，提出了建立商业银行与担保机构的风险协作机制的治理路径[8].

　　王俊峰，王岩（2012）在《我国小微企业发展问题研究》中指出，小微企业是社会经济团队中异军突起的不可以忽视的一只力量，各级政府要切实做好小微企业的扶植，尤其是在创业初期应加强政策倾斜，保护好“小企业”为将来培养出更多的“大企业”[10].

　　周显山（2010）认为，中小企业融资难的问题，有中小企业自身发展的原因导致银行惜贷行为。中小企业要不断完善自身管理机制，加强企业文化建设，严格财务管理，加大信息公开，构建和谐良好的银企关系，从而改进银行对其的信贷配给[11].

　　3、提升金融支持中小企业综合服务水平对策

　　巴曙松（2010）指出，改善中小企业金融服务要多渠道推进，应为中小企业单独建立银行服务体系；建立长效机制，完善外部融资环境；促使中小企业自身完善信用体系，提高企业融资能力[12].

　　王连岐（2013）认为，农村信用社作为我国农村金融市场的主力军，必须顺应农村经济发展的趋势，积极推进体制改革和创新，在金融需求多样化的新情况下，进一步拓宽服务的广度和深度，以更好地满足不同客户群体的金融需求[14].

　　徐茂德（2013）认为，农村信用社发展要立足服务理念的提升，要顺应金融市场的发展趋势，切实将客户作为服务的中心，并在人才队伍建设、内控管理制度等各个方面进行改革[15].

　　通过对目前国内理论研究现状的分类阐述，可以看出，有关中小企业金融服务的问题，学者已经做了很多理论上的分析研究。理论研究充分深入，对比性信息充足，而且研究范围比较宽，视角广阔。但同时，对于结合国情，特别是结合河北省省情，研究中小企业金融服务方面还有一些需要进一步完善的地方，主要有：

　　一是没有站在省联社这个特殊的经营实体的角度定位中小企业金融服务。目前，众多的理论专着、文章评论都很关注中小企业的发展，并且都从如何解决中小企业融资难的角度入手进行分析研究。但对于农村信用社省、市、县三级法人的特殊经济实体，如何从省联社角度，定位支持中小企业金融服务，从全省农信社整体发展战略角度，统筹考虑中小企业金融业务，还没有进行系统的分析和研究，从而导致对河北农村信用社实际工作指导性不是很强。

　　二是没有考虑现实经济、金融环境的变化。目前国内外经济形势复杂，及国有商业银行机制体制的理顺、利率市场化改革、汇率形成机制改革、存款保险制度建设和金融机构市场化退出机制建设等等金融市场的变化，这些外部环境因素应予以充分考虑。

　　三是中小企业金融服务需求很广泛，并不仅限于信贷。不但覆盖了比中小企业信贷更多的金融服务需求，如：财务顾问、保险、投资理财等；更重要的是，中小企业金融服务体现的是以客户为导向的经营理念。

　　1.4 研究方法与论文结构

　　1.4.1 研究方法

　　本文分析了河北省各地市农村信用社对中小企业金融服务现状，通过理论联系实际，对服务现状进行宏观和微观、定量和定性综合研究，运用多种方法，发现当前服务中存在的问题，找到优化服务中小企业的关键点，从而为河北省农村信用社不断优化中小企业服务提出合理化建议。

　　1. 理论分析与案例分析相结合。以金融学、财政学相关理论为基础，结合河北省农村信用社自身发展情况，选取国内两家农信机构的成功案例加以分析，提炼适合河北省农村信用社的成功经验加以借鉴。

　　2.比较分析。通过对河北省农村信用社 2013 年中小企业贷款相关图表数据分析，了解河北省农信社对中小企业金融服务整体概况以及各市具体情况。

　　1.4.2 论文结构

　　本文共从五个部分进行阐述。

　　第一章为绪论。主要对论文选题的意义、现状综述以及主要研究方法进行说明。

　　第二章为中小企业金融服务相关理论概述。主要是从中小企业概念划分标准入手，引出中小企业金融服务的含义，进而对农信社与中小企业金融服务的联系进行阐述。

　　第三章为河北省农信社中小企业服务情况分析。通过分析河北省农信社对中小企业金融服务的现状，找出农信社在支持中小企业金融服务上存在的问题，并对问题产生原因从体制、机制、管理及外部环境等方面进行剖析。

　　第四章为地方金融机构支持中小企业发展的经验借鉴。就中小企业金融服务成效显着的两家地方金融机构做法进行案例剖析，总结经验与启示。

　　第五章为河北省农村信用社提升对中小企业金融服务的对策。站在省联社角度，提出全省农信社加强中小企业金融服务的整体对策，即深化省、市、县三级法人的体制改革，理顺产权关系；制定整体战略规划，确定发展目标；重塑组织架构，树立以客户为中心的经营理念，另外对如何优化外部环境提出建议。

　　1.5 研究创新点

　　目前，理论界对中小企业融资难的问题进行了很多研究，但都是从发展中小企业的视角出发，或是从维护整体国民经济稳定发展的视角出发，得出的结论大都是金融机构要扶持中小企业发展，要大力发展对中小企业的信贷业务。本文试图从农信社最高的行业管理机构--省联社角度，通过全面分析中小企业金融服务现状，对存在问题进行总结，从体制、机制、战略规划及外部环境等方面剖析深层次原因，最终提出：

　　进一步提升中小企业金融服务，需要对全省一盘棋进行整体规划、统筹考虑，要深化全省农信社体制、机制改革，组建河北农村金融控股公司；应站在全省高度进行战略规划，即建立中小企业“私人银行”发展目标；要从经营管理、风险防控角度出发，树立以客户为中心的管理理念；同时对如何优化外部金融环境，加强外部配套服务体系建设提出建议。这些对策措施都是基于对全省农信社实际情况的调查研究，经过加工整理提升，进而指导工作实践。这是本文主要的创新点。