保险集团的界定、特征概述

　　1.保险集团概述

　　1.1保险集团的界定

　　1.1.1保险集团的定义
　　
　　国际上，国际保险监督官协会（IAIS）于2010年2月发布的保险集团定义的讨论稿认为：“保险集团应该具备以下条件：一是集团中必须要有至少两个或多个实体企业，并且至少有一个企业会对集团中的保险业务经营活动产生实质性的影响；二是集团中的实体企业对集团中保险业务产生实质性影响的途径包括但不仅限于：参股、风险敞口、风险集中度、风险转移、关联交易等；三是保险集团的边界界定应尊重客观事实，不能以监管机构的监管能力和监管水平的高低来确定；四是保险集团的边界界定要灵活，能够随着集团内部的结构调整以及外部宏观环境的变化及时调整保险集团的边界1.”

　　在我国，中国保监会于2010年3月12日发布了《保险集团公司管理办法（试行）》，该办法定义：“保险集团是指保险集团公司及受其控制、共同控制和重大影响的公司组成的企业集合，该企业集合中除保险集团公司外，有两家或多家子公司为保险公司且保险业务为该企业集合的主要业务。”根据不同的研究角度，我国学者用不同的方式定义了保险集团。从保险集团经营范围和组织形式的角度，江生忠2 （2008）认为所谓金融服务集团是指由处于共同控制之下的两个或两个以上的法律实体组成的至少从事两种以上金融业务（银行、保险、证券）的企业集团。而保险金融集团是其中一种，专指由专业经营保险业务的企业，通过兼并、并购等形式将经营范围拓展到保险业务以外的各种金融业务而形成的企业集团。卓宇1 （2009）站在保险集团发展过程角度，认为保险集团指在金融业综合经营的环境下，由单个保险公司发展而来，通过控股子公司，在实现保险业务混业经营的基础上，逐步实现整个大金融业务领域混业经营的大型金融控股公司。

　　保险集团是金融集团中的一个类别，与金融集团是包含于的关系，两者具有一定的内在相似性。因此对金融集团定义的研究，可以帮助进一步全面理解保险集团的定义。联合论坛2发布的2012年版《金融集团监管原则》对金融集团的定义是：在受监管的银行业、证券业或保险业中，实质性地从事至少两类金融业务，并对附属机构有控制力和重大影响的所有集团公司，包括金融控股公司。

　　1研究视角，文中所指保险集团应采用中国保监会的定义

　　1.1.2保险集团、保险集团公司与保险集团成员公司的比较

　　明确了本文中所指保险集团的含义，下面将通过保险集团与保险集团公司、保险集团成员公司的比较，进一步界定保险集团。

　　保险集团公司是指经中国保监会批准设立并依法登记注册，名称中具有“保险集团”或“保险控股”字样，对保险集团内其他成员公司实施控制、共同控制和重大影响的公司。3与保险集团相比，保险集团公司仅指一个企业，不包括受其控制、共同控制和重大影响的保险集团内其他成员公司，且在法律上具有法人地位。

　　保险集团成员公司是指保险集团公司及受其控制、共同控制和重大影响的公司。4与保险集团相比，保险集团成员公司侧重指单个的公司，而保险集团则是指所有单个公司所组成的集合，是把所有成员公司作为一个整体，不只包含了各成员公司，还包含了各成员公司之间错综复杂的关系；并且保险集团在法律上不具有法人地位，而保险集团成员公司在法律上具有法人地位。

　　以中国平安为例加以说明，中国平安保险股份有限公司是其保险集团公司；其集团成员公司则是指包括集团公司和平安人寿、平安产险、平安银行、平安信托等子公司在内的每一个具有法人地位的公司；而这一个个集团成员公司，通过以资本为纽带联接为的整体，就是保险集团。

　　1.2保险集团的特征

　　1.2.1 一般特征

　　纵观上一节中国内外各大权威机构对金融集团和保险集团下的定义，可以看出虽然目前对相关定义还存在争议，但也在很多方面达成了共识。据此，可以总结出金融集团与保险集团共同具备的几点基本特征。

　　首先，应该由至少两家及其以上的企业法人组成，是一个企业的集合。顾名思义，金融集团和保险集团首先是一个企业集团，所谓集团1就是以资本为纽带的多法人联合体，因此决定了它们具有至少由两家及其以上的企业法人组成的特征。

　　其次，经营范围至少涵盖两种金融业务。金融集团从事保险、银行或证券三类主要金融业务中的两类及以上，也可以从事非金融业务，但主要业务必须为金融业务，非金融业务居于次要地位。结合本文所采用的保险集团的定义，在我国，经营范围为多元保险业务，也可以称为保险集团。

　　1.2.2特有特征

　　保险集团作为金融集团的一个分支，除了上述特征之外，还具有区别于其他金融集团单独具有的特征。

　　首先，在保险集团中，保险业务占据主导地位。这一点在国内外各种定义中是存在争议的，但是我国保监局的定义是强调了这一点的，再结合本文的研究视角，我认为保险业务占据保险集团业务的主导地位可以作为本文所指保险集团的一个特征。

　　其次，较之其他金融集团，保险集团在资金的安全性和偿付能力方面应该具备更高要求。保险是对人们遭遇灾难或疾病后的补偿，是生活质量的保障，涉及广泛的公众利益，对社会有着减震器、稳定器的作用，保险公司的稳定经营以及资金的安全意义重大。偿付能力是保险公司维护被保险人利益、维护社会秩序的正常与稳定、提高社会效益的基本保证。因此，保险集团必须比其他金融集团更加注重资金的安全性，确保偿付能力。

　　1.3保险集团产生的必然性分析

　　1.3.1外部环境

　　政策环境的变化是促成保险企业集团化经营的外在原因。随着全球一体化的推进，金融全球化作为其中一个方面也获得大力发展，金融全球化要求放松金融管制，包括放宽各类金融企业的经营范围，由此推动了金融混业经营。金融混业经营促成了保险集团化发展，而保险集团的出现与发展催生了相关政策的研究与制定，相关政策的完善则又反过来促进保险集团的进一步发展。

　　经济环境的变化则是促成保险企业集团化经营的另一个外在原因。随着世界经济的快速发展，市场竞争越来越激烈。在激烈竞争的市场经济环境下，企业通过集团化发展，增强抵御市场风险的能力，减少经营风险。同时，经济环境的变化，也对消费者的消费理念与需求造成了潜移默化的影响，消费者对金融产品的需求越来越高、越来越多样化，这也为保险集团的产生提供了市场土壤。全球一体化与世界经济的发展，促进了各国的开放与交流，为保险集团在世界范围的产生与发展提供了有利条件。

　　信息技术的发展为保险企业集团化经营提供了技术基础。信息技术的发展使各公司的数据资源得以汇总管理，各业务的销售终端得以交叉利用，同时对大规模、大范围的公司和业务的有效管理成为可能。

　　1.3.2内在需要

　　首先，追求利润最大化作为企业经营目标，是保险集团产生与发展的原因之一。利润的增加，有降低成本和提高收入两个途径。保险集团能获得规模经济、实现范围经济、追求协同效应、优化资本运作，从而降低成本、提高收入、获得更大利润，成为保险企业发展方向的选择。

　　规模经济是指产品单位生产成本随着生产规模的扩张而趋于下降的经济效应。1 一方面，通过生产要素的集中，减少了其购置、le备成本，并由此降低了基础建设费用；另一方面，规模扩大在技术、管理和营销等方面获得优势，从而增加收入、降低成本，并且摊薄固定成本。保险集团能在各成员公司之间完成统一的调配与协调，实现资源的有效配置，提高原有资源的利用率，从而获得更高的整体效益；保险企业组建成更大规模的保险集团，使其规模扩大，获得多方面的优势，同时由于产品销售量增加，单位成本下降，效率得以提高。

　　范围经济指当企业的生产经营范围扩大的时候，平均成本下降这样一种经济现象。2范围经济需要一定的规模经济为基础，主要通过固定成本分摊、信息共享、营销成本节约等途径得以实现。保险集团拥有的不同业务可以共享客户、渠道、设备等资源，摊薄固定成本；利用原有业务的客户资源和声誉强化新业务的竞争力，节约营销成本；产品种类和经营范围扩张，能平稳现金流，也能面向更多的顾客，扩大潜在的客户群；提供综合性金融服务，能较快适应需求状况的变化，还能获得市场优势。

　　协同效应是指在企业并购中，并购后企业整体效益大于并购前各个企业独立经营的效益之和的现象。3通常被描绘成“1+1>2”效应。保险集团通过地区互补使风险在更广的范围内进行分散，业务互补降低产品创新所承担的风险，服务交叉共享客户群基础和营销渠道、扩大经销网络，从而获得管理上的协同效应；通过吸收、共享各公司的技术，获得技术上的协同效应；通过并购获得财务上的协同价值。

　　资本运作是以价值管理为特征，通过企业全部资本、生产要素的优化配置和产权结构、产业结构的动态调整，从而实现资本增值最大化的一种经营方式。1与专业保险公司相比，保险集团有利于集中统一管理各项资金，实现投资专业化管理，取得投资规模效益，还有利于增强专业子公司的抗风险能力，提高规模竞争的优势。

　　其次，一些较大的保险公司在经过多年的快速发展之后，已达到了相当的规模，原有的组织形式已经不能很好地适应如今的规模，有必要进行调整。

　　保险集团能驾驳更大的规模，因此成为一些较大的保险公司较为理想的发展方向。

　　最后，现代企业所有权与经营权分离的特点，带来了委托代理问题，导致经营者的行为并不总是以企业价值最大化为目标。经营者通过集团化，能控制更大规模的组织，并且使得企业不容易被收购或兼并，以此获得成就感或利益。因此，保险企业管理层对集团化的偏好，也推动了保险集团的产生。