J银行吉林分行公司信贷业务风险管理现状(3)

　　1.贷前调查

　　公司信贷业务的贷前调查工作由一级支行公司银行部的客户经理负责，由客户经理双人对拟贷款的企业进行考察，了解企业资信情况，并对客户提供的资料的合法性、真实性和有效性进行认真核实，根据企业实际情况及需求确定授信方案、撰写贷款尽职调查报告，并对内容的真实性、完整性和有效性负责。调查报告主要体现一下几方面内容：

　　（1）借款人的基本情况，包括历史沿革、企业性质、股权关系、实际控制人、公司治理结构、内控制度、法定代表人和经营管理团队的资信等情况；（2）借款人的经营管理分析，包括但不限于主要的产品或服务、品牌及形象，运营成本控制、生产设备及工艺、产能、产品市场销售情况、议价能力等；（3）借款人所在行业状况，例如所处行业宏观整体情况、经营环境、产业政策、行业发展趋势等；（4）借款人的财务状况、资产质量，主要对其盈利能力、营运能力、偿债能力等方面进行分析；（5）借款人负债及关联交易等情况；（6）本次申请授信具体原因及详细用途；（7）还款来源及担保情况；（8）贷款的主要风险及应对措施。客户经理在完成尽职调查报告后，将报告报送至分行公司银行部发起信贷审批流程。

　　2.贷中审批

　　分行公司银行部在受理贷款业务后，将由专人（双人以上）再次对借款人进行实地考察及风险分析，并对授信项目在可行性、合规性等方面提出意见，在分行审贷会上对授信项目进行集体审议。分行审贷会委员由分行公司业务主管行长、总经理、副总经理、风险管理部总经理、相关部门总经理等人员组成，经分行审贷会通过的授信项目将报送至授信评审部进行审批。

　　为了统一授信审批口径，授信评审部由总行垂直管理，按权限审批。吉林分行授信评审部审批权限为审批吉林分行上报的公司信贷业务存量授信续作、审批单户总授信额度 5000 万元（含）以下的公司客户新增授信。新增授信额度 5000 万元以上的公司客户授信项目、平台贷款、异地授信项目由总行授信评审部进行审批。授信审批流程如图 3.3 所示：

　　授信审批人根据公司银行部客户经理提交的调查报告以及贷款基础资料来进行授信业务的审批工作，对授信业务的风险进行全面、客观的分析和评价，并出具审查意见。通过授信评审部审批的授信项目由授信审批人下达授信审批单，明确授信条件及管理要求。授信项目申报部门在落实授信条件后，在信贷管理系统中提起业务申请，并将信贷档案、资料交由分行公司银行部、风险管理部两个部门进行双重放款审查，在确保授信资料合法合规、全部授信条件已落实后对借款人发放贷款。

　　3.贷后管理

　　放款后，授信业务的经办客户经理应根据规定及业务风险度，及时开展授信后管理工作。主要包括以下内容：

　　（1）贷款用途检查，严防信贷资金被挪用，造成严重后果。

　　（2）企业现场检查。按季对借款人及保证人、抵（质）押物情况至少进行一次全面的授信后检查。授信业务的授信后检查必须双人进行，并撰写授信后管理报告。报告中对客户情况进行分析，主要包括财务分析、现金流量分析、非财务因素分析、保证人及抵（质）押物分析等。

　　（3）风险预警。由客户经理通过现场检查，全面分析授信风险情况，及时发现授信主体的潜在风险并及时预警，对客户违约情况应及时提出风险控制的相应措施。对于已形成不良的信贷业务应及时转至资产保全部，由资产保全人员进行保全催收。

　　同时，吉林分行公司银行部、风险管理部也会定期、不定期地对公司信贷业务进行现场及非现场检查，及时防范信贷风险。

　　3.4.3 公司信贷业务风险管理措施

　　1.授信政策指导

　　为了更好地把握经济形势变化和监管政策调控方向，持续提升信贷资产的经营能力和价值创造能力，发现行业价值、掌握授信要点、前瞻政策风险，J 银行每年都会根据国际、国内金融形势制定授信业务指引，防范信贷风险。在业务选择上，根据 J 银行保守型流动性的风险偏好，鼓励发放短期融资业务。

　　积极支持与区域经济发展和产业布局紧密衔接、绿色环保、集约、智能、低碳的新型城镇化建设项目和城市基础设施建设。审慎介入固定资产项目、地方政府融资平台项目、房地产开发等受政策调控影响较大的项目。对于外贸、钢贸、出口加工等受经济形势影响显着、强周期性、发展前景不确定因素较多的行业及企业，密切关注行业形势变化以及行业内企业的分化，审慎择优介入。禁止介入不符合国家政策、环保不达标、审批手续不齐全、存在环境违法行为、发生重大安全生产事故或存在征地拆迁补偿纠纷、劳资纠纷等负面事件的企业及项目。

　　授信指引根据国家产业政策导向及行业发展现状、趋势，将授信客户所处行业分为四类，即鼓励类、维持类、限制类、压缩退出类。要大力支持和开展所处行业为鼓励类的客户，择优介入维持类客户，审慎介入限制类客户，严禁向压缩退出类的客户发放贷款，对于已确定为压缩退出类的存量贷款，要逐步压缩贷款额度，制定退出方案。

　　2.风险预警机制

　　为加强J银行公司授信业务风险防控，提高各级人员的风险防范意识和风险管理水平，结合业务实际，由总行统一制订了风险预警机制，吉林分行严格按照该机制相关规定执行。

　　信贷风险预警是指通过贷后监控，发现风险程度加剧的早期信号，识别风险类型，分析风险成因、程度和发展趋势，及时采取相应措施，积极主动地防范、控制和化解信贷风险的管理手段。

　　信贷风险预警坚持全面预警、及时报告、快速反应的原则。按对客户还款能力的影响程度划分，分为A、B、C、D四类。具体含义为：A类预警信号是指借款人出现明显问题，且问题没有好转趋势，已基本可判断借款人无法按时偿还到期债务，应引起高度关注；B类预警信号指借款人存在某些问题或不良趋势，已经有迹象判断有可能对我行债务造成影响，应引起重点关注；C类预警信号指借款人存在负面因素，虽然不算严重，但已经需要引起必要关注；D类预警信号指借款人在经营中可能存在一般性问题，需要予以一般性关注。

　　客户经理是监控借款人预警信号的主要责任人，职责包括：

　　（1）对借款人进行持续的贷后监控，通过一切外部、内部渠道，了解企业的最新经营情况和还款能力，及时发现风险预警信号；（2）负责提出初步评估意见，提出调整、减持或主动退出方案，撰写《风险预警报告》，报本部门负责人审核；（3）根据审批意见具体执行风险预警行动方案，并及时报告处理效果和最新情况；（4）风险信号解除后，撰写《风险预警解除报告》。

　　风险预警机制明确了各类预警信号的应对措施，例如要求监控借款人在本行开立的存款账户只入不出，扣款归还本息；提前收回贷款；处置抵质押品；加强担保，提供更多的抵、质押品等。同时明确了部门各级工作人员权责、分工，奖惩措施。总行公司银行部负责对辖内信贷风险预警管理情况进行单独检查或会同总行相关部门进行联合检查，检查频率原则上每年不低于两次。