寿险企业产品结构与经营绩效的关联回顾、展望及参考文献

　　5 回顾与展望

　　当前我国寿险行业公司产品结构处于严重的失衡状态，在这种背景下，本文理论分析寿险公司产品结构对公司经营的盈利能力、偿付能力、营运能力、成长能力四个方面所产生的影响，在这基础上，以 31 家我国寿险公司作为样本，运用主成分分析法以及面板数据模型实证分析寿险公司产品结构对公司经营综合绩效的影响。首先对公司经营绩效做综合评价，得出绩效得分，以此作为被解释变量，与寿险产品结构指标进行面板回归分析，通过两者的回归结果，得出了本文的结论：首先，增加保障性强的传统寿险产品的份额有利于提高公司经营绩效；其次，偏重投资为主的投资型寿险产品份额越高越不利于公司经营绩效的提高，最后，分红型寿险产品的份额对公司经营绩效的影响不显著。研究结论说明了，我国寿险公司如果继续处于产品结构失衡的状态，必定不利于公司的经营绩效的提高，严重的话会影响到公司的正常运作，也不利于整个寿险行业的发展，公司应不断提升传统型寿险产品的份额，重视传统寿险产品，引导消费者的消费观，做专业的管理人寿风险的寿险公司。

　　在实证结果的基础上，从优化寿险公司产品结构、提高公司经营绩效的角度，从保险公司以及监管部门两方面，为我国寿险行业的产品的健康发展以及寿险公司的良好经营提出实质上的建议。

　　本文的结论与前人理论分析的结论有一定差别，前人的研究并没有将分红险单独区别开来，而是将其与投连险和万能险分为一类作为新型寿险产品进行分析，前人学者所持观点基本为寿险公司要全力发展传统寿险产品，对新型寿险产品持否定态度，而笔者的研究对分红险单独拿出，结论并没有完全否定分红险种，事实上，在我国目前这种形势下，分红险要比传统寿险产品易销售，所以保费收入来的快，这对于一些中小寿险公司来说是很重要的，他们需要保费收入的支撑。

　　总的来说，笔者研究结论支持了传统寿险产品的重要地位，从长期来看，传统寿险产品必须是作为公司经营的主要产品。

　　当然，论文还存在一定的不足。本文的研究中由于 2007 年进行了实施了新的保险会计政策，而到研究为止笔者只搜集到最新的《2012 中国保险年鉴》（即公布了 2011 年的数据），因此时间跨度上只有 5 年，时间跨度并不是很长，另外，由于新保险会计准则的实施存在一定的适用性问题以及 2008 年金融危机特殊环境的影响，本文的数据说明的是在这种环境下所表现的结果，在以后的长时期的环境中，可进一步研究。另外，在提出的政策建议上也不够有深度，这还需要进一步的学习与研究。

　　在今后的研究中，可以再进一步扩大研究样本的年度，样本的数量，指标体系也可以有更新的构建思路，这可以有更强的说服力。
 

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　　致谢

　　时光飞逝，转瞬已是即将两年，在美丽的中国海洋大学，我度过了今生非常难忘的一段时光。毕业之际，思绪万千。我能顺利的完成学业，离不开学校严格的管理，离不开老师的谆谆教诲，更离不开家人、朋友和同学们长久而无私的支持和关怀，在此仅用数语表达我的感激之情。

　　首先，我最要感谢我的导师。刚入学时她就为我指明研究生学习与生活的目标，从最初的文献学习到后期的开题报告指导、毕业论文指导，她都一丝不苟、不厌其烦的帮助我。她教会我的不仅仅是学习上的研究方法与态度，也不仅仅是学术上的知识，她更教会了我学习、工作与生活的作风和态度，令我终身受益。她严谨的作风、渊博的学识深深地感染了我。同时，她的和蔼可亲让我在轻松愉快的氛围中完成我的毕业论文，在此对她表示衷心地感谢！

　　其次，感谢经济学院的各位老师，在你们的课堂上我学到了很多专业知识，并且你们的严谨态度督促我课后的学习锻炼了我学习认知能力，你们亲切的教导和无私的付出让我终身受益，衷心的谢谢你们。

　　此外，我还要感谢我的室友，在生活上和学习上我们互帮互助，和谐愉快的度过了研究生生涯，我同样感谢我的同班同学们，你们的勤奋学习精神深深感染了我，在学习上也经常帮助我，谢谢你们！

　　最后，感谢我的父母亲人，感谢父母的养育之恩，感谢我所有的亲人在我学业上的支持和鼓励。我在学业上的每一点进步都渗透着父母的汗水和心血，在此对他们表示深深地敬意！

　　谨以此文献给我亲爱的父母、老师和朋友。