影响商业银行收入的因素分析引言

　　1 引言
　　
　　本文在本章节对选题背景和意义、研究内容和研究方法、以及论文的框架做一筒述。

　　1.1选题背景和意义
　　
　　1.1.1选题背景
　　
　　商业银行的收入是商业银行利润的主要来源，也是决定其经营成果的重要因素。长期以来，利息收入是我国商业银行最主要的收入来源，但随着金融经济的发展与银行经营环境的变化，我国商业锒行这种单一的收入结构，不仅不利于银行自身的持续发展，而且将对银行国际竞争力的提高产生严重制约，同时也表明我国金融产品创新不足，不能满足客户金融服务的多元化需求。目前，非利息业务已成为商业银行现代化发展的重要标志。与传统资产负偾业务并重，非利息业务已成为商业银行最重要的盈利支柱之一。因此，开拓金融服务领域，加快产品创新，大力发展非利息业务收入，实现由利息收入主导向利息收入与非利息收入均衡发展的经营收入结构转型，是今后的增强市场竞争力的发展方向和必然选择。

　　根据统计，2003年工农中建国有四大行利息收入占总收入百分比分别为93.41%、93.86%、81.42%. 90.87%,其中贷款利息收入平均占利息收入70%以上，一方面是由于当时的存贷利率政策产生的商业银行利差“红利”,另一方面是由于长期的分业经营、分业监管导致银行业务可运作区间狭窄，两者共同作用导致银行创新动力不足。自2006年我国加入WTO,进一步开放金融市场后，外资银行的竞争刺激了国内商业银行开始重视收入结构的转换。根据2014年各家上市银行半年度报告统计，2014年二季度中国银行业平均非利息收入占比达到了 24.81%,较2006年的9.31%上升超1倍。图1.1为2014年各行二季度非利息收入占比和其对2006年基准数据的增长率。其中，由于交行2006年未公布非利息收入数据，非利息收入增长率的计算基准为该行2007年公布的非利息收入占比情况（所有银行数据的统计口径为手续费及佣金收入占营业收入比重，未考虑非利息支出情况，各行非利息净收入占比详见本文第四章收入结构现状部分）。近年来，由于民间创新能力增强，大量经过“包装”的货币基金进入公众视野，短期内提高了全民的理财意识；配合利率市场化进程加快，商业银行活期和定期存款利率变得形同虚设，吸收存款的成本显着上升，而贷款价格在市场竞争之下始终保持在各行极限水平。银行传统的借贷业务利差被压缩，国内商业银行面临巨大的倒逼转型压力，不得不通过各种途径实现收入结构的优化转型。

　　1.1.2选题意义
　　
　　目前银行非利息收入主要是手续费及佣金收入，其中包括了理财产品、贵金属、银行卡等业务，非利息收入的大幅增长与银行近期为探索表外投融资业务推出了大量的理财产品和贵金属业务有关，因此导致银行近年来收入结构变迁的主要原因就可能与国内外文献研究的影响因素略有差别，显得非常微妙。另外，由于统计口径、变量选取、计量方法选择上的差异，导致国内相关文献的研究结果天差地别，特别是近几年银行收入结构出现比较显着的变化，已经不像早期学者所描述的存在中间业务创新动力不足、产品类别不够丰富、人员素质不达标等问题，因而有必要重新审视目前商业银行收入结构的改善和非传统业务的发展情况。

　　本文希望通过较新的数据和严谨的方法，检验影响我国商业银行收入结构、收入结构变迁的具体因素，并根据实证结果给出银行业进一步优化转型的相关建议。

　　1.2主要研究内容和研究方法
　　
　　1.2.1研究主要内容
　　
　　论文将在前人研究的基础上，分析近几年我国商业银行收入结构尤其是非利息收入的发展情况，运用我国16家上市银行的年报数据进行国有大行和股份制银行收入结构及其变迀的影响因素的实证分析。在变量选择方面，本文拟选取前人研究得出的宏观经济因素、银行规模因素、经营水平因素、市场竞争结构因素、政策因素等几个大项中有代表性的变量进入模型，通过比较拟合度别除共线性的多余变量。同时，考虑我国今年商业银行发展的特殊情况，拟在解释变量中加入新发行理财产品规模、上期非利息收入同业排名、等因素更全面地分析影响银行近几年收入结构剧烈变化的动因。

　　1.2.2研究方法
　　
　　第一，文献研究法。搜集国内外相关文献资料，并进行整理，以获取较新的数据以及观点，帮助本文写作的完成。

　　第二，定性分析和定量分析相结合。通过对我国16家上市银行的收入结构样本分析，更深入了解我国上市银行收入结构的现状及转型变迁趋势。

　　第三，实证研究法。对16家上市银行收入数据进行统计分析和样本回归分析，得出上市银行收入结构的影响因素。

　　1.3本文框架
　　
　　本文第一章是引言部分，主要阐述了本文的选题背景、选题意义、研究内容和研究方法；第二章是国内外研究综述；第三章介绍了商业银行收入结构变迁相关的理论；第四章叙述了我国商业银行的概况和收入结构历史沿革，并通过一系列数据统计描述了我国16家上市商业银行收入结构的现状和未来可能的发展趋势；第五章对可能影响商业银行收入结构以及收入结构变迁的内部和外部因素进行了定性分析；第六章在前人研究的基础上，选择若千变量对影响商业银行收入结构以及收入结构变迁的内外部因素进行实证分析；第七章为本文的结论和建议。