信用卡业务介绍及发展现状(2)

　　（1） 虚假申请指申请人利用虚假的身份或冒用他人身份及虚假财力证明申请信用卡，在发卡银行证实申请信息被冒用或虚假后即认定为虚假申请。

　　（2） 未达卡指持卡人申请信用卡被核准后长期未收到银行寄出的批准的信用卡，而是在邮寄过程中被不法分子截获并激活后消费产生交易。

　　（3） 账户盗用指不法分子利用非法渠道获取部分或全部持卡人真实资料，然后假冒持卡人变更信用卡账户信息，以达到欺诈资金的非法目的。

　　（4） 商户欺诈指特约商户利用 pos 机违规操作，或蓄意进行信用卡欺诈交易，以及纵容、包庇、协助不法分子进行信用卡欺诈交易的行为，导致发卡银行或收单银行蒙受资金损失。

　　（5） 失窃卡指没有经过持卡人同意或授权，假冒或盗用持卡人丢失的银行卡进行欺诈性交易。

　　（6） 伪卡指非法在银行卡磁条上以相应格式伪造磁道、凸（平）印等信息以冒充真实、有效的银行卡，或者通过改造丢失卡、未达卡、过期卡等的表面凸印信息进行交易的欺诈行为。

　　（7） 非面对面交易指利用电话、互联网等无需使用真实的信用卡的方式进行刷卡消费，不法分子只要提供非法获取的他人信用卡卡号、姓名、有效期、CVV码等信息即可进行欺诈性的信用卡交易。

　　3、操作风险

　　操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险.其主要来源四个方面：

　　（1） 内部人员风险为银行内部工作人员，利用职务、职权便利内部作案，如盗窃已经制作好的信用卡，冒用或更改信用卡持卡人的客户资料骗取卡片并消费或套取现金。

　　（2） 程序风险主要包括违规操作、误操作、流程设计不当等。

　　（3） 系统风险是由于系统运行异常或系统当机等原因导致无法处理正常业务等。

　　（4） 外部事件风险主要指银行外部人员使用伪造或者作废的信用卡进行恶意透支等。

　　2.5 信用卡业务发展历程及现状

　　2.5.1 信用卡业务发展历程

　　世界上第一张银行信用卡诞生于 20 世纪 50 年代，经过多年发展目前全球信用卡持卡人已经超过十亿。我国信用卡产业自 1985 年中国银行发行国内第一张信用卡开始，至今已走过近三十年的发展历程，这近 30 年的发展历程信用卡产业历经几大阶段：雏形阶段、摇篮阶段、粗犷发展阶段、转型阶段、平稳发展阶段、业务创新阶段，各阶段标志性事件成就了信用卡产业的发展。

　　1993 年 6 月国务院启动了各类卡基应用系统工程-金卡工程，该工程是以发展国内电子货币的应用为重点的，促进了我国信用卡市场的发展；雏形阶段为“九五”期间，当时我国银行卡的发卡量和单卡的交易量平均每年递增 76%,特约商户的数量每年递增 51%.1994 年起人民银行开始建设城市银行卡交换中心，并在12 个省市开展试点工作，试点城市于 1996-1997 年达到了银行卡同城跨行联网的目标；1995 年 3 月广东发展银行首次发行了国内第一张真正的贷记卡，我国开始真正意义的进入信用卡产业时代。1999 年 3 月随着人民银行颁布的《银行卡业务管理办法》，国内各家银行均开始积极研究发行贷记卡。

　　2003 年被称为“中国信用卡元年”,各大银行均开始成立自己的信用卡中心，信用卡市场形成各方竞争格局。2004 年是中国信用卡产业的发展年，随着 2004年 10 月中国银联将新一代银行卡跨行支付系统建设成功，解决了多年银行卡跨行交换网络的分散问题，致使银行卡的受理量和交易量大幅提升，到 2006 年随着《外资银行管理条例》的颁布，外资银行开始全面进入信用卡市场。2007 年-2008年信用卡产业规模快速扩张，逐渐度过 2009 年-2010 年转型期后，2011 年开始至今信用卡产业自进入平稳发展阶段，各家银行争相进行业务创新。

　　2.5.2 信用卡业务发展现状

　　目前国内信用卡发卡银行主要有中、农、工、建、交等大型股份制商业银行，交通银行、招商银行、中信银行、光大银行、民生银行、兴业银行等全国性股份制商业银行，以及北京银行、宁波银行、华夏银行等地方性商业银行。2006 年我国银行业务全面开放后，外资银行也将信用卡业务变为打入中国市场的一个突破口，外资银行在个人的信用评级评分和信用风险控制、产品创新能力、信用文化等方面具有很大优势，这些都是国内银行欠缺的。东亚银行于 2008 年 12 月在内地成功发行首张外资银行信用卡，同时渣打、花旗、汇丰等其他外资银行也准备开展信用卡业务。在外资银行的竞争压力下，国内各家银行为了加快拓展信用卡业务，而采取明确定位、细分经营市场等策略。信用卡市场从此进入了百家争鸣的竞争局面， 整体业务规模日益增大。

　　截至今年上半年，在各发卡银行大力的推广和大量的刷卡优惠政策的实施，国内信用卡累计发卡量已达到 3.64 亿张，且人均持卡数量也在上涨，根据网易财经的调查显示，79.41%的消费者手中持有的信用卡数量不超过 3 张，其中，只有一张信用卡的人数最多，占比为 35.12%,也有 1.35%的消费者持有信用卡超过 10张，而伴随着持卡人不断提高信用卡透支额度消费的频率，信用卡产生不良账款的风险也逐渐加大。信用卡交易金额在社会消费品零售总额中的占比也出现小幅提升，从 2010 年的 32.55%提高到 2011 年的 41.72%,再到 2012 年的 48.26%,且交易金额达到 10 万亿元，同比增长 31.6%.这就说明我国的大部分购物消费是使用信用卡支付的。此外，网易财经发布的《2012 中国信用卡报告》也显示，国人使用信用卡消费的频率和卡均透支额度均大幅提高.

　　一、我国信用卡市场整体卡量激增

　　根据人民银行《2013 年中国支付情况报告》中显示，截至 2013 年末，我国信用卡累计的发卡量已达 3.91 亿张，比 2012 年末增长 19.36%,增速放慢 0.94 个百分点；全国人均持有信用卡数量为 0.29 张，信用卡期末应偿信贷总额增速放慢，授信额度的使用比率进一步上升，截至 2013 年末信用卡的授信总额为 4.57 万亿元，同比上长 31.17%,环比上长 11.16%,基于银行的推广力度的逐步增强，用卡环境的不断改善和完备，人们对信用卡的熟识度和使用度的增强，便利支付、还款渠道的拓展，银行风险控制能力的增强，中国信用卡用户量及发卡量在不断上涨（见图表 2.1）。信用卡人均拥有量也在逐年上涨，截至 2013 年末人均持有信用卡的数量为 0.29 张，较 2012 年末上长 16%,北京、上海等经济发达地区远高于全国平均水平，分别为 1.63 张和 1.30 张，《2014 年中国信用卡报告》统计近八成的人拥有不超过三张的信用卡，其中又以只拥有一张信用卡的人比例最多为31.98%;有 2 张的为 27.97%,3 张的为 17.38%.当然也有 2.3%的人拥有超过 10张信用卡。
　　
　　二、信用卡受理市场的不断完善

　　我国信用卡发展初期，由于我国没有统一的信用卡组织，造成 ATM、POS受理系统互不相同，联网低下，都由各银行建设自己的联网系统。因此 2002 年起中国人民银行总行实施了“314”计划，即搭建全国银行卡联网通用系统，截止 2005 年 9 月底，达到共有 2700 万户的商户支持银行卡支付结算，我国用银行卡购物的总金额占零售总额的 5%左右，北上广深等发达城市则可达到 30%以上，可见银行卡的应用范围越来越广。

　　银联卡也将受理市场境外逐步扩张，分别于 2004 年 1 月 18 日和 9 月 8 日签署在港澳地区受理，大大便利了国内居民出境旅游消费，银联卡也不断将 POS 机在美国、印尼、菲律宾、越南、德国、法国、西班牙、和卢森堡等国布置并受理刷卡业务。

　　由于信用卡业务的不断完善，受理市场也逐步扩大（见图 2.2），图中显示从自 2002 年至 2013 年我国联网商户与联网 POS 机的数量在逐步增长，因此我国信用卡的发展前景无比限量。
　　
　　三、不良率的上涨

　　2013 年 9 家银行的信用卡不良率为 1.44%,与 2012 年比较上长 0.16 个百分点，远高于 2012 年末商业银行 1%的不良率，截至 2013 年末信用卡期末应偿还的贷款总额为 1.84 万亿元，同比上长 61.8%;信用卡卡均透支额度为 1.17 万元，透支额度的使用比率达 40.29%,较 2012 年末上长 7.63 个百分点；信用卡逾期半年未偿还的贷款总额为 251.92 亿元，较 2012 年末增加 105.34 亿元，上长 71.86%,信用卡逾期 6 个月以上没有偿还的贷款总额占期末应偿还贷款总额的 1.37%,占比较 2012 年末上升 0.08 个百分点.从上述数据可以看出我国信用卡规模在不断扩大，信用卡资产占用了大量的信用贷款额度，且面临的信用卡资产风险、违约风险逐渐增大，对各大银行存贷比带来较大影响，因此如何能将信用卡应收账款带动起来，并在抓住信用卡快速增长所带来的获利机会的同时又可有效降低风险的有利情况下，信用卡资产证券化由此产生。但信用卡资产证券化产品不同于其他类别资产证券化产品，会因持卡人消费额度大小的变动而影响资产规模，因此在银行内开展信用卡资产证券化业务的讨论就越来越重要；在发达国家中信用卡资产证券化已经成为各商业银行提高资本充足率、获取低成本融资、有效控制不良资产风险的重要手段之一。随着我国金融领域的逐渐开放，国外商业银行的竞争压力也逐渐加大，信用卡业务的发展是成败的关键，因此对信用卡资产证券化的有效利用就成为重中之重。