信用卡业务介绍及发展现状

　　第 2 章 信用卡业务介绍及发展现状

　　2.1 信用卡定义及分类

　　2.1.1 信用卡定义

　　信用卡是由各银行或非银行金融机构向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等功能的信用支付工具，其依照客户的财力与信用度授予申请人信用额度，持卡消费时无须支付现金只需扣减信用额度，待到期还款日时再将款项还清。因此除部分与金融卡结合的信用卡外，一般的信用卡与借记卡不同，不会从用户的账户直接扣除资金。

　　信用卡可分为贷记卡和准贷记卡，贷记卡是指银行发行的、并授予申请人一定透支额度，持卡人可在授予的透支额度内先消费后还款的银行卡，是一般意义的信用卡；准贷记卡是指银行发行的，申请人按银行的相关要求缴存一定金额的保证金，当保证金不足支付所欠账款时，可在给定的透支额度内使用。

　　2.1.2 信用卡分类

　　（一） 按发卡机构分为金融卡和非金融卡（1） 金融卡是一种银行发行的可在商户购物消费，也可以在发卡银行的分支机构或自动柜员机提取现金的信用卡。（2） 非金融卡按照应用地点和用途可以分为零售信用卡、旅游娱乐卡、其他信用卡。零售信用卡是由商场、石油公司等商业机构所发行的信用卡，用于在部分指定商场内购物或在加油站加油等，并定期按时结账。旅游娱乐卡用于购买机票、支付旅游餐费、酒店住宿费用和娱乐等的信用卡，是由旅行社和航空公司等发行。

　　（二） 按发卡对象分为公司卡和个人卡（1） 公司卡为银行向工商企业、事业单位、国家党政机关、部队、团体等法人组织发放的用于支付公司费用的信用卡。（2） 个人卡是银行为有稳定收入的个人发放的、由其承担一切用卡责任的信用卡。

　　（三） 按持卡人的收入、地位等资信情况分为普通卡和高端卡（1） 普通卡是向收入、地位、信誉一般的申请人发行的，对其发卡条件要求不高。（2） 高端卡是一种享受优厚服务、缴纳高年费的信用卡。发卡对象为收入较高、信誉较好、偿还能力强或社会地位较高者。高端卡的年费较高、信用额度大、附加服务项目多，在社会上也是一种身份的象征。

　　（四） 按信用卡的使用地区分为国际卡和地区卡（1） 国际卡是一种可以在发行国之外的国际地区使用的信用卡。境外五大信用卡组织（万事达信用卡组织、维萨国际信用卡组织、美国运通公司、JCB 信用卡公司和大莱信用卡公司） 分别发行的万事达卡 （MasterCard）、维萨卡（VISA Card）、运通卡（American Express Card）、JCB 卡（JCBCard）和大莱卡（Diners Club Card）大多数均属于国际卡。（2） 地区卡是则适用于在发行国家内部或一定区域内使用的信用卡，我国商业银行发行的大多数信用卡均算地区卡。

　　（五） 根据信用卡信息载体不同分为磁条卡和芯片卡（1） 磁条卡是在信用卡的磁性载体内记录信用卡的相关信息，以用来识别持卡人身份、刷卡交易等用途的信用卡。（2） 芯片卡是将卡片相关数据存储在经过先进加密技术的芯片内，以防范银行卡数据被复制的金融欺诈风险，而且还可支持非接触的脱机交易方式的信用卡。

　　2.2 信用卡的特点

　　信用卡产业是近年来发展飞速的金融业务之一，它是一种具有支付和信贷功能可替代传统现金便于流通的电子货币，是集金融功能与电脑技术于一体的高科技产物，它有别于现金、支票等传统支付手段，能够为消费者和商户带来更多便利。首先表现在无论从面积、重量还是便携程度上看，信用卡要比现金、支票本便于携带；其次携带信用卡比携带现金安全程度高，现金容易被偷且很难追回，信用卡则不同，被偷后进行挂失防止资金损失；而支票为防范空头风险是不可以跨区域使用，信用卡则可以跨区域使用；信用卡也可以使持卡人减少对现金的使用，可以促进商品销售，促进电话、网络购物，刺激消费，促进经济发展，增加社会需求；持卡人也可以通过信用卡获得贷款，无需存款无需抵押，其贷款额度循环使用，在我国信用卡的循环信用额度最高可到 500 万元人民币，贷款后还可享受 20-50 天的免息还款期，也可按银行规定的最低还款额进行还款，我国银行规定的最低还款额为应还款额的10%;1权。

　　2.3 信用卡的经济功能

　　1、消费购物功能信用卡是一张区别于其他结算方式具有存取现金、支付结算功能的银行卡，持卡人在办理信用卡过程中都要经过银行的资信情况调查，通过后发卡银行允许持卡人在给定的限额范围内短期透支。

　　2、转账结算功能持卡人无须以现金货币支付消费货款，也不用办理银行间转账手续，便可以参加指定商场、饭店等各行业的采购活动，最终由商户与银行结算，这样既可以减少社会的货币资金的使用量，也能为社会提供最广泛的结算服务。

　　3、储蓄功能持卡人可以在发卡银行的所有网点（或营业厅）及联行机构办理存、取款，使用信用卡办理存款、取款业务比存折要方便的多，可以不受存款地点、时间的约束，这为持卡人的任何储蓄活动提供了方便。

　　4、小额信贷功能信用卡是无需提供抵押担保的信用贷款，因此透支授信额度不会很高，国际上对小额信贷的额度一般用地方人均 GDP 的倍数来衡量，经济匮乏地区一般的不高于 5000 元，经济发达地区一般不高于 2 万元；因此信用卡的管理模式要区别于普通贷款，而且要收取足以弥补信用卡的成本和风险的高额的贷款利息。

　　5、汇兑结算功能当持卡人携带信用卡到外地旅游、出差、购物时，可以通过各银行的异地联行网络机构办理存款、取款手续，也可以通过国际信用卡组织的网点实现信用卡内资金的调拨功能。

　　6、分期付款功能信用卡分期付款功能指持卡人在使用信用卡进行大额的消费后，由持卡人申请将消费金额分为任意期数（通常为 3 期、6 期、12 期），并扣收持卡人信用卡账户款项，以后持卡人则按照每月分期金额进行偿还账款的业务。

　　2.4 信用卡的收益与风险

　　2.4.1 信用卡的收益

　　信用卡主要收益是利息收入，其是由持卡人超过免息还款期仍未将全额信用卡欠款偿还产生的。在国外信用卡经营初期利息收入占比较少仅占整体盈利的25%,而业务发展成熟后利息收入就占总体收入的三分之二了，成为信用卡主要收入来源；在国内由于持卡人习惯于按时还款，银行较难获得此项收益；商户回佣即刷卡手续费，是由特约收单商户支付给发卡行及发卡组织的结算手续费，因信用卡的发行使用为商户提供销售便利，商户需支付一定比例的刷卡金额给发卡行、收单行及发卡组织，从而构成发卡银行收入来源之一，是银行卡业务收入相当重要的组成部分。商户回佣分润规则为：发卡行就是信用卡的发行银行，在每笔收单交易中分得商户回佣的 70%;收单行就是为商户提供结算服务、安装 POS 机的银行（或卡组织），在每笔收单交易中分得商户回佣的 20%;卡组织在国内人民币卡收单市场中仅有银联，在每笔收单交易中，卡组织分得商户回佣的 10%;信用卡费用收入是由发卡银行向持卡人提供附加服务或持卡人违反信用卡相关使用规定而收取的费用，如信用卡年费、分期付款手续费、挂失及补卡换卡手续费、超限费、补制对账单手续费、调单费、境外紧急支援费等。

　　上述三项收入内容是信用卡利润的重要组成部分，且随信用卡业务的不同发展时期构成比例也不同，在信用卡业发展初期发卡银行数量较少，商户回佣收入占比大于其他收入，但随着发卡银行数量越来越多，市场竞争越来越激烈，发卡银行在商户面前的有利竞争条件越来越少，商户回佣比例逐步下降，各银行不得不将经营重点转向如何获得费用收入上，而且随着各发卡银行发卡量不断增大，持卡人更多的利用循环信用，而且信用卡的各项服务也在不断创新，如分期业务，银行在费用收入的占比逐步增大。

　　2.4.2 信用卡的风险

　　1、信用风险

　　信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能性.信用卡业务中信用风险最突出的体现就是恶意透支，是持卡人信用不良，在各商户大量刷卡透支，不愿意也没有能力偿还欠款，是目前最常见、隐蔽性最强的信用卡犯罪手段；信用卡还是一种具有无担保、无保证金、无抵押品的信贷方式，因此信用风险也是发卡银行的资金损失的最大来源。

　　2、欺诈风险
　　
　　欺诈风险是发卡银行员工、客户或商户或任何第三方在信用卡申请和交易过程中，利用各种不法手段进行欺诈活动，并给信用卡经营机构经济或其他方面带来损失的可能性。其包括员工欺诈。其主要有七种表现形式：